国有商业银行内控制度建设存在的问题及其对策1-管理论文内容摘要：
对滞后。 近几年来，金融业务发展较快，新情况、新问题不断涌现，老的制度不能覆盖所有的风险点，新制度又没能及时完善充实，致使内控出现盲点，造成一定的风险隐患。 国有商业银行内控制度中存在的上述问题，若不及时加以解决，很可能给商业银行带 来风险，影响到商业银行经营目标的实现，甚至可能危及银行的生存。 因此，面临人世后激烈的国内外市场竞争，商业银行必须加强内部控制体系的建设与完善。 建立有效的法人治理结构和合理的组织架构。 有效的法人治理结构和合理的组织架构是商业银行内控制度发挥效率的制度保证。 要从根本上强化国有商业银行的内控制度建设，产权制度改革是一个无法回避的现实问题。 股份制是被证实的现代企业制度的最有效的组织形式，对国有商业银行进行股份制改造，实现股权多元化，可以改变目前产权不清、职责不明的状况，建立一个目标明确、权责利相对应的有效制衡 的法人治理结构，使国有商业银行成为真正意义上的商业银行。 合理的组织架构对内部控制的效果也起着至关重要的作用。 商业银行应按决策系统、执行系统、监督反馈系统相互制衡的原则设置银行的组织结构，选用合理的组织治理形式。 在横向上做到权利制衡，各部门之间在合理分工、职责分明的基础之上做到既相对独立又相互牵制；在纵向上做到减少治理层次，精简机构的同时加强对下级机构的控制，建立完善的矩阵式的组织格局。 培育诚信敬业的企业文化，坚持以人为本的治理思想。 员工的职业道德水平、胜任能力和诚信度是影响企业内部控制环境的一个非常重要 的因素。 良好的企业文化氛围，不仅有助于提高员工的综合素质，使人的自觉行为与制度对人的行为约束有机结合，也有助于防范道德风险。 因此，应通过培育金融企业文化，营造良好的内控文化氛围。 建立以提高员工素 质和敬业精神为核心的人力资源治理制度，通过多层次、多渠道的培训，提高员工的、业务素质和职业道德素养；创造公平、平等、择优的用人环境，建立健全有利于优秀人才脱颖而出的选任用人机制；建立健全对员工尤其是治理人员和决策人员的考核、任用、监督治理制度，认真贯彻执行干部交流、岗位轮换、任期离任稽核制度。 通过教育与治理、激励和 约束的有机结合，从根本上解决国有商业银行内控制度建设中的 “人 ”的问题。 建立和完善有效的风险评估和监测制度。 一个有效的内控体系，必须对。阅读剩余 0%
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