内控制度范本1。

内控制度范本1。内容摘要：

....................................................194 15． 4 子公司重大投资项目管理控制制度 ......................................................197 15． 5 对子公司进行内部审计制度 ................................................................198 15． 6 子公司重大事项报告及对外披露制度 ..................................................202 15． 7 母公司合并财务报表管理制度 .............................................................205 第 16 章 企业内部控制 —— 财务报告编制与披露 208 16． 1 反财务舞弊与投诉举报制度 ................................................................208 16． 2 财务报告编制准备管理制度 ................................................................209 16． 3 会计凭证管理办法 ..............................................................................212 16． 4 财产清查管理制度 ..............................................................................215 16． 5 财务报告编制管理制度 .......................................................................219 16． 6 财务报告报送与披露管理制度 .............................................................222 第 17 章 企业内部控制 —— 人力资源管理 224 17． 1 企业人力资源需求计划 .......................................................................224 17． 2 招聘管理制度 .....................................................................................226 17． 3 培训管理制度 .....................................................................................228 17． 4 绩效考核管理制度 ..............................................................................231 17． 5 薪酬与激励管理制度 ...........................................................................234 17． 6 晋升与离职管理制度 ...........................................................................238 第 18 章 企业内部控制 —— 信息系统 241 18． 1 信息系统管理授权审批制度 ................................................................241 18． 2 信息系统开发、变更与维护管理制度 ..................................................242 18． 3 信息系统访问安全管理制度 ................................................................243 18． 4 信息系统硬件管理制度 .......................................................................245 18． 5 会计信息化综合管理制度 ....................................................................246 18． 6 会计信息化岗位责任制度 ....................................................................247 第 19 章 企业内部控制 —— 衍生工具 251 19． 1 衍生工具业务报告制度 .......................................................................251 19． 2 衍生工具交易管理制度 .......................................................................253 19． 3 衍生工具交易监督与检查管理制度 ......................................................255 第 20 章 企业内部控制 —— 并购 256 20． 1 并购交易授权审批制度 .......................................................................256 20． 2 并购交易前期准备管理制度 ................................................................258 20． 3 并购交易审慎性调查制度 ....................................................................260 20． 4 并购交易财务控制制度 .......................................................................261 第 21 章 企业内部控制 —— 关联交易 264 21． 1 关联交易回避制度 ..............................................................................264 21． 2 关联交易报告与披露控制制度 .............................................................266 第 22 章 企业内部控制 —— 内部审计 269 22． 1 审计人员工作规范 ..............................................................................269 22． 2 内部审计管理制度 ..............................................................................270 22． 3 舞弊行为预防、检查、汇报制度 .........................................................275 22． 4 内部审计督导控制制度 .......................................................................278 22． 5 内部审计质量控制制度 .......................................................................279 22． 6 内部审计外部评价制度 .......................................................................281 第 1 章 企业内部控制 —— 资金 1． 1 资金支付授权审批制度 制度名称 资金支付授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门 监督 部门 考证部门 第 1 章 总则 第 1 条 为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。 第 2 条 本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。 第 3 条 本制度所涉及的对控股股东及其附属企业的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准的范围和额度。 第 4 条 本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文件。 第 2 章 资金支付的分类及审批权限 第 5 条 根据公司资金支付的性质，将 资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。 第 6 条 资金支付的审批流程。 资金支付的审批流程如下图所示。 资金支付审批流程图 第。