广西xx工程有限公司资金管理制度(编辑修改稿)

广西xx工程有限公司资金管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

中国最大的管理资源中心 (大量免费资源共享 ) 第 8 页 共 20 页 处罚。 第十五条 公司收取的银行承兑汇票要及时交财务部保管，银行承兑汇票的保管责任为财务部经 理。 第十六条 财务部会计要定期检查银行承兑汇票，及时提醒财务部经理。 承兑汇票到期后，财务部经理要及时背书，交出纳到银行办理委托收款手续。 第十七条 公司向税务局领发票、开发票、发票保管由财务部会计负责。 每日下班后财务部会计要及时把发票存入保险柜。 财务部经理要定期检查公司的发票管理情况。 公司财务部要设立发票领用、开出登记簿，领用和开出发票要及时登记。 第十八条 客户需要开发票时，经营部、项目部提出申请，财务部会计确认公司收款后才能开发票。 特殊情况需要先开发票的，要经总经理批准。 第十九条 公司发票必须一次开，严禁开出上下联不一致的发票。 第二十条 公司委托 税务局代开发票时，财务部会计要及时对交纳的税金进行核算，不得拖延。 第二十一条 公司财务部其他重要票据的保管要比照支票保管，具体标准由财务部经理根据实际情况确定。 第五章 供应商、分包商付款管理 第一条 财务部负责采购资金的管理，必须按照采购合同或协议的规定按时支付采购资金，维护公司的信用。 第二条 财务部经理每周一必须检查公司的应付帐款、采购合同等 中国最大的管理资源中心 (大量免费资源共享 ) 第 9 页 共 20 页 资料，确定本周到期应付的供应商款和分包商款，按天列出付款明细计划，和供应部经理、生产中心总监核对后交总经理审批，批准后交出纳按计划向供应商和分包商汇款。 第三条 公司资金不足，财务部经理要提前一周列出计划 ，和供应部经理、生产中心总监协商具体推迟付款对象，提出具体名单报总经理审批，由供应部经理、项目部经理按名单给供应商、分包商打电话或发函，告知公司将推迟付款，推迟的原因和具体付款时间，以求得对方的谅解。 第四条 财务部经理因资金不足推迟付款，必须要测算公司未来资金供求状况和推迟付款的时间，并告知供应部经理签订采购合同要适当推迟付款时间。 以后资金支付时要优先考虑推迟付款对象。 第五条 对于供应商、分包商给予的信用期比较短，公司内部票据传递没有及时传递的情况下，供应部经理、项目部经理可以直接提出付款申请，财务部经理要调查入库验收 是否完成，工程量结算书是否签定，在收到项目部出纳传回的相关单据复印件的情况下，可以办理付款手续。 第六条 根据合同公司必须预付款，项目部经理、供应部经理应填写预付款申请单，经过财务部经理审核，总经理批准，财务部安排出纳按时汇款。 第七条 供应部、项目部必须按合同规定督促供应商、分包商按时供货和施工，按合同规定冲销预付款，逾期冲销应付款， 中国最大的管理资源中心 (大量免费资源共享 ) 第 10 页 共 20 页 要依照本制度第六章第五、六、七条处理。 第八条 外购货物，货款汇出后，我方欲持汇款单即往提货，应按照借款手续办理，方可把汇款回单交给经办人，并登记备查，事后及时催要收回。 第九条 项目部自主采购物资数量、金 额比较大，也要实行合同采购，采购业务发生后，项目部要及时将合同、入库验收单等相关单据交财务部办理付款手续。 第十条 项目部不实行合同采购的自主采购物资，资金支付由项目部经理控制，驻项目部出纳具体办理。 第十一条 项目部供应员采购完成后，要持经项目部经理审批后的发票和入库验收单到项目部出纳处报帐， 第六章 借款管理 第一条 职工因公出差或零星采购开支均可到财务部办理借款事宜。 第二条 职工因公出差借款，借款人必需按借款限额填写“现金借款单”，由部门负责人签字、总经理批准后，方可到财务部办理借款手续。 第三条 职工借款必须按限额执行，限额由以下三部分组成： 车船票、飞机票按预计金额借款； 住宿费、补助费按标准计算； 零星采购开支按计划金额借款。 第四条 职工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部办理报销及剩余款项交回手续。 中国最大的管理资源中心 (大量免费资源共享 ) 第 11 页 共 20 页 第五条 职工借款的归还期限如下： 出差借款自最后一天的住宿日期或回本市车船票日期算起，在 日内到财务部办理报销、还款手续； 零星采购以购货发票日期为准，在 日内到财务部办理报销及还款手续。 第六条 职工借款。