出纳一个月工作总结表格(共8篇)

出纳一个月工作总结表格(共8篇)内容摘要：

产企业成本计算需要原材料，若当月生产 领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。 按照税法要 求，发票自填开之日起 90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面“进 项税额抵扣时限的规定”）进行认证。 因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现 象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。 因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情 况，先将快要到期发票进行认证。 （三）控制销项开票税额，调控进 项发票税额，做好税款计算与缴纳。 增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额 减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。 增值税计算较为简单，但是控制起来非常 复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关 对企业的税负要求。 税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即 全年应该缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。 防止企业通过非法操作少缴纳增值 税。 企业通常是将缴纳的增值税金 额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。 各地 税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执行。 * 税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或 高于税负标准都是正常的。 但是个别企业负责人在处理时往往比较“认真”，通过多种途径将 每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。 二、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括 城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方 教育费附加。 企业应在月末计提， 月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。 这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据 三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束 应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。 所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（详细介绍可看前面内容）。 会计在季度结束月份 进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税 金额 ，不足之处及时调整。 所得税征收和计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费 用单据的比例。 所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金 额。 转载自百分网，请保留此标记 （二）按季度或半年缴纳的税种处理 [ 有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、 土地使用税一般是按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税务机 [关规定。 会计在进入企业后应首 先确定企业日常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金 （三）特殊税种单独处理有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会遇到，因此也不要 特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。 ]四、做账资料准备 [ （一）现金、银行存款明细核对货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记 录。 月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确 保银行账务明确。 在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处 理不当导致月底银行 账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发现问题 及时处理。 2 归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额 出现负数。 （二）业务往来核对 将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收 据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。 （三）存货成本核算 每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发 票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变 动对利润的影响，不要盲目的认证发 票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。 根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利 润。 五、编制凭证 同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式 逐一编制凭证即可。 企业通常业务凭证类别有以下几类： （一）完税凭证 每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税 务机关打樱取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用 （如印花税等不需 要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。 （二）业务发票处理 将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往 来账户、应交税费以及费用科目进行核算。 将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税 额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金 额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。 （三）费用类发票处理 做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类 入账。 认真查看费用单据是 否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。 平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目， 应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。 （四）成本计算及入账处理 对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及 时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。 及时编制制造费用归集、 分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。 （五）做好费用计提及摊销 做好每 月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工 资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对 存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。 （六）归集损益类科目，结转本年利润将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科 目，查看当月利润实现情况。 六、纳税申报 前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才 能对企业进行税款征收 ，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务 机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。 企业应根据自身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进 行申报。 纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结 束篇五：财务会计月度工作总结怎么写 财务会计月度工作总结怎么写 xx月来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。 由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，月 的财务会计个人工作总结如下： xx 月顺利完成的工作： 以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维 护。 及时准确的完成各月记账、结账和账务处理工作，及时准确地填报市各类月度、季度、 年终统计报表，按时向各部门报送。 完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种 日常费用的缴纳。 对各类财务会计档案，进行了分类、装订、归档。 xx年学习方面和个人修养和综合素质的提升： 认真学习财经方面的各项规定，自觉 按照国家的财经政策和程序办事。 篇三：一个刚入职出纳工作总结 工 作 总 结 本人在为期一月的实习工作中，对出纳岗位的认识、工作性质、业务技能以及思想提高都是对我的职业生涯的填充和必不可少的弥补。 回顾这一个月以来的出纳工作，在公司同事的指导下我对许多实际作问题得到了认识和锻炼。 下面我将本人出纳工作总结如下。 一、工作体会 本人以前在其他公司是做出纳兼文职类的工作，因为前公司规模小，财务制度不是很完善，我所接触的出纳业务就是管理银行存款账、现金等，每月税务局报税，我甚至没有接触支票类业务，但 通过这一个月的实习，我有如下体会： （一）做好基础工作是做好本职工作的基础。 无论做任何事光是认真仔细没有用，还要求掌握基本的操作技能。 如：支票填写必须字迹工整、无连笔、不能修改等。 盖银行预留印鉴时也是一门技巧，印鉴重压、重影等都会被银行退票，耽误工作。 （二） 做好出纳工作，必须认真。 在办理银行存款转账和现金的保管的时候，现金收付的，要当面点清金额。 并且做好付款手续，严格按照操作流程进行办理。 （三）及时记录出纳账务，切实做到日清月结，账实完全相符。 每日付款的都要及时登记银行日记账，并及时与银行 对账。 每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况。 每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏，做到今日事今日毕。 （四）行政方面我学到了：对于人事资料要及时归档，学会了社保企业系统的操作，为公司职员缴纳了社保。 学会了住房公积金的减员，缴纳住房公积金的时间与方式。 在登记考勤时出差的人要特别注明，以免算工资的时候出现多算或者少算的现象。 二、存在的问题 本人入职时间短，但是对于公司的领导、同事、股东董事还不是很熟悉，对于公司的经营方式以及往来业务单位不是很熟 悉。 我需要尽快熟悉环境及业务，做好本职工作。 三、今后努力的方向 （一）熟悉和了解公司制度，公司业务关联单位及人员。 （二）熟悉本岗位工作内部控制制度，发挥财务控制、监督的作用。 （三）严格遵守出纳人员要求恪守良好的职业道德。 （四）出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并互相牵制。 （五）要有很好的沟通能力，特别是和住房公积金，社保等单位的外联沟通能力。 以上是我近一个月以来出纳工作的一些体会和认识，也是我不断在工作中将所学 的知识与实践相结合的一个过程。 在今后的工作中我还将不懈的努力和拼搏，做好出纳工作，努力实现自己的人生价值。 在此我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作中和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢。 Xxx 2020年 10月 9日 篇四：出纳工作总结与计划 出纳工作总结与计划 篇一：出纳工作总结与计划 转眼间， 201*年上半年就过去了。 展望未来，我对公司的发展和今后的工作充满了信心和希望，为了能够制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把参加工作以来的情 况总结如下： 一、前期财务工作总结 对于企业来说，能力往往是超越知识的，物业管理公司对于人才的要求，同样也是能力第一。 物业管理公司对于人才的要求是多方面的，它包括：组织指挥能力、决策能力、创新能力、社会活动能力、技术能力、协调与沟通能力等。 第一阶段（ 201*年 — 201*年） 201*年毕业之初，在无任何工作经验、且对物业管理行业更是一无所知的情况下，我幸运的加入了“金网络 — 雪梨澳乡”管理团队，看似简单的账单制作→日常收费→银行对接→建立收费台账→与总部财务对接，一切都是从零开始。 我 自觉加强学习，虚心求教释惑，不断理清工作思路，总结工作方法：本文由方案范文库为您搜集。 整理，在各级领导和同事的帮助指导下，从不会到会，从不熟悉到熟悉，我逐渐摸清了工作中的基本情况，找到了切入点，把握住了工作重点和难点，而随后财务助理兼客务代表的特殊身份更是加速缩短了我与“专业人”之间的距离。 客户电话的接听、客服前台的接待，都需要很强的专业知识与沟通能力，物业管理中大多是一些细小琐碎的事，协调好了大事化小、小事化了，协调不好则工作会非常被动。 这就要求在服务过程中不断提高自己与外界的沟通能力，同时在公司内部的沟 通也非常重要，除了本部门之间，部门与部门之间的沟通也很重要，只有沟通好了，才能提高工作效率，减少不必要的人工成本。 一方面，干中学、学中干，不断掌握方法，积累经验；另一方面，问书本、问同事，不断丰富知识掌握技巧。 “勤能补拙”，因为当时住在项目，便利用下班后的时间总结完善自己的工作内容，建立了各种收费台账的模版，同时结合管理处实际情况先后制定了《财务收费流程》、《财务对接流程》、《押金退款流程》以及《特约服务收费流程》，并在各级领导的支持和同事们的配合下各项流程得到了迅速的普及，为管理处日常财务工作的顺 利进行奠定了坚实的基础。 第二阶段（ 201*年。