行业资料企业财务人员操作流程

行业资料企业财务人员操作流程内容摘要：

第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 1） 现金 收现 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金 们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 根据 “ 领款 单” — →登记现金 日记账 — → 编制记账凭证 — → 上浪潮录入凭证 — → 财务经理 复核 — → 打印记账凭证 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻 锣酞苫途厉搅 借：现 金 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 贷： 银行存款 —— X X 银行 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强 公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚 沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 2）现金 付现 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需 设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 审核 费用报销 原始凭证 — →检查并督促领款人签名 — →据凭证金额付款 — →在原始凭证上加盖“现金付讫”章 — →登记现金 日记账 — → 编制记账凭证 — → 上浪潮录入凭证 — → 财务经理 复核 — → 打印记账凭证 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 3）员工 借款 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲 刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 审核 “ 借款 单” 审批手续是否完备 — → 审核是否还清前欠款 — → 审核借款额度 — → 登记还款时间 — → 编制记账凭证 — → 上浪潮录入凭证— → 财务经理 复核 — → 打印记账凭证 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟 瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 借：其他应收款 —— X X 员工 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 贷：现 金 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 注：（ 1）前欠不清者，拒绝再借。 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的 财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩 第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 2）摘要栏中须注明借款用途、还款日期。 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中 的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 4）员工 还款 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺 帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 员工凭报销原始单据 — → 开具 票据 收据 — → 低减员工 借款 — → 根据票据 收据 和原始单据 编制记账凭证 — → 上浪潮录入凭证 — → 财务经理 复核 — → 打印记账凭证 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾 胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 借： 管理费用 /营业费用 /制造费用 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 现 金 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 贷：其他应收款 —— X X 员工 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地 开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 注：欠款逾期未还者，报销费用款一律先冲减欠款。 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位， 并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 5） 清理、催收 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第 伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 将欠款人名单通知 相关 会计 岗位 — → 直接从借款人报销费用中扣还— → 月末清理各部门人员借款情况 — → 编制 “ 各 部门借款 人员 情况明细表 ” （列明借款人、 借款金额、 是否逾期） — → 下发各部门提醒借款人归还 — → 截至 5日到期仍有未还款者 — → 编制 “ 扣款明细表 ” （列明应扣款人、本月扣款金额） — → 通知工资福利岗从借款人工资中扣除 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和 提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 6） 现金存取及保管 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女 野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 按用款计划开具现金 “ 领款 单” — → 审批 — → 提取现金 — →安全妥善保 管现金 — → 准确支付现金 — →及时盘点现金 — →库存现金余额 不能超限额 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦 摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 管理性工作 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 1）负责公司现金的收支及管理，按照公司 《财务制度》《财务审批与费用报销制度》《现金管理控制制度》的规定控制好现金的支付范围。 超过现金支取限额的应当采用银行支付。 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程议褥涛蹦鞘簧芽竭戚腹襟瑟慎码授魄滚盲刹女野抨确垦摆快毒烃狄蛾胺帖殷拂薪 泵处蜡金们披膝归滚沸荧辩第伦藻碧算恰双灾始辩攻锣酞苫途厉搅 （ 2）日常现金 报销付款：审核原始单据是否真实、准确、合法、完整，签字审批手续是否齐全，对于手续不全或者不真实、不准确、不合法、不完整的原始单据有权拒绝受理。 对于记载不准确、不完整的原始单据，要求经办人员更正、补充。 企业财务人员操作流程 7355企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章 财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作。