员工手册-财务部

员工手册-财务部内容摘要：

做好防火、防盗、防潮工作。 以经验为指导， 以软件、账簿等记录为核心， 对库存物品要心中有数，了如指掌。 制定并熟悉储存定额（即最低存量和最高存量），对物资分区、分类、编号管理，同类、同部分、性质相近的物资在一起，进出库频繁的物资靠近库门存放，随时并垛整堆，并预留待验待发区和各物品机动货区。 （注：物资堆码要求：合理 [便于先进先出 ]、牢固[不歪不斜 ]、定量、整齐 [标记朝外 ]、节省、方便收发和检查） 注意仓库的干燥整洁， 创造文明卫生的保管环境，保持高度警惕，确保库存物资不受损失，确保人身安全。 做到：门要锁，灯要关，闲人免进，禁烟、禁水，电脑关机，检查通风设备。 有易燃易爆物品，要放在安全可靠的地方保管，避免发生意外。 （四）库存物资盘点 :保管员要定期和经常进行库存物资盘点，做到 账物、账账、账表相符，确保不出财产安全问题。 每月 28日前将该月物资盘点情况报财务部；每季度末，财务部组织人员对各种物资进行彻底的盘点。 （五）、物资使用分析：定期对各项储存定额和出入库动态进行利用率分析，改善管理方法，降低损耗率。 形成文件：文件存档时间： （六）、实事求是地处理收、管、发中的问题， 坚持物资管理原则，凡采购的材料不符合要求，或规格、单价、数量不符，仓库保管— 员工手册 员有权拒绝入库。 若仓 库保管员玩忽职守，造成不良影响或经济损失的，追究其经济责任。 （七）、完成上级领导交办的其他工作。 任职要求： 掌握一定的仓库保管知识以及相关原材物料检验常识；人品端正、遵守职业道德，高度责任感与忠诚度，条理清楚、思路清晰，记忆力好。 三、 工作内容 财务经理工作内容 协助建立和完善会计核算制度和财务管理体系； 一、负责公司的全面财务会计工作。 二、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法。 三、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度。 四、分析编制公司财务收支和预算的执行情况。 五、审核公司的 原始单据和办理日常的会计业务。 六、审核公司的记帐凭证，审核公司的会计报表。 七、定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。 八、负责定期财产清查。 九、加强日常财务管理和成本控制，开展全面预算管理，严格控制财务收支；按期汇集、计算和分析成本控制情况，加强成本控制和管理，向领导提出成本控制分析报告。 十、保证按时纳税，负责按照国家税法和其他规定，严格审查应交税金，督促有关人员及时办理手续。 十一、完成领导交办的其他工作。 出纳员工作内容 出纳的日常工作主要包括以下几个方面： （ 1）货币资金核算。 ①办理现金收付，严格按规定收付款项。 严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。 对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、单位领导审核签章，方可办理。 收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、— 员工手册 “付讫”戳记。 ②办理 银行 结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。 如因特殊 情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。 逾期未用的空白支票应交给签发人。 对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并粘贴于保存。 支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。 不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 ③登记日 记账 ，保证日清月结。 根据已经办理完毕的收付 款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。 月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。 对于未达账款，要及时查询。 要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 ④保管库存现金，保管有价 证券。 对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。 库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分 要及时存入银行。 不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。 如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。 如有短缺，要负赔偿责任。 保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 ⑤保管有关印章，登记注销支票。 出纳必须妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。 对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 ⑥复核收入凭证，办理销售结算。 认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算 制度办理销售款项结算，催收销售货款。 发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。 （ 2）往来结算。 ①办理往来结算，建立清算制度。 现金结算业务的内容主要包括：企业和职工之间的款项结算；借用备用金的职工，督促及时办理领用和报销手续，加强管理，收回余额，不得拖欠，不准挪用。 建立其他往来款项清算手续制度。 — 员工手册 ②核算其他往来款项，防止坏账损失。 对购销业。