分公司财务制度内容摘要：
各分子公司请款 各分子公司申请当月计划内拨款时，由分子公司财务部填制公司财务部内部银行 “ 付款凭证 ” ，经分子公司经理和财务部经理签字后交公司财务部。 若属专项资金使用或计划外的其它支出，则需向公司财务部提供经公司 领导批准的书面申请等有关资料。 个人请款 各公司和个人实际用款时先由经办人到本公司财务部领取专用请款单（根据用途分为 “ 出差申请 ” 、 “ 专项借款申请 ”“ 应付帐款结算申请 ”“ 专项业务费申请 ” ） —— 在请款单上按要求填写清楚请款的事由和金额等内容并由经办人签字 —— 将请款单连同有关合同、计划、发票或专项资金单项审批报告 — 并报部门负责人审批签字 —— 报分子公司负责人签字审批 —— 超过分子公司领导权限的，再报公司分管领导审批 —— 超过分管领导审批权限的，按规定报公司总经理审批。 备用金借款 行政、销售等常有零星支出的 公司，允许其有关人员借支一部分备用金。 备用金数额严格控制，以不超过 10 天零星支出量为限，由用款公司和财务部共同确定。 备用金经济责任落实到人，由经办人凭经批准的借据到财务部借款。 备用金到年底须全数归还公司，次年再重新办理借款。 财务部审核（指公司财务部，各分子公司财务部等） 各级财务部收到请款单据时，先审查其用款是否为计划内开支，如属计划外的开支或专项资金开支，是否有经公司领导签字批准的专项报告；再审核有关合同和预算是否已按公司规定的审批程序核准；最后审查其请款单有关人员签字是否齐全，与有关合同、预算是否相符，有关单据是否真实合法等。 财务部审核无误后才能支付款项。 级领导。阅读剩余 0%
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