出纳的日常工作流程及一些注意事项

出纳的日常工作流程及一些注意事项内容摘要：

要及时催收结 算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。 对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。 实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。 对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。 建立其他往来款项清算手续制度。 对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。 （ 2）核算其他往来款项，防止坏帐损失。 对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的 记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。 年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 工资核算。 日常工作内容有： （ 1）执行工资计划，监督工资使用。 根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。 对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。 （ 2）审核工资单据，发放工资奖金。 根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项 (包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等 )，计算实发工资。 按照车间和部门 归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。 发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。 发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。 （ 3）负责工资核算，提供工资数据。 按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。 根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。 一份好的出纳工作总结 具体描述 200年我公司各部门都取得了可喜的成就 ,作为公司出纳 ,我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责 ,在过去的一年里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作： 一、日常工作： 与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作。 清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催收工作。 核对保险名单，与保险公司办理好交接手续，完成对我公司职工的意外伤害险的投保工作。 做好 200x年各种财务报表及统计报表，并及时送交相关主管部门。 二、其他工作 迎接公司评估，准备所需财务相关材料，及时送交办公室。 为迎接审计部门对我公司帐 务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作 ,对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。 3 按照公司部署 ,做好了社会公益活动及困难职工救济工作 . 在本年度工作中 严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现现金金额不符，做到及时汇报，及时处理。 及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行，从无坐支现金。 根据会计提供的依据，及时发放职工工资和其它应发放的经费。 坚持财务手续，严格审核算（发票上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐），对不符 手续的发票不付款。 出纳工作流程总结纲要 具体描述 出纳工作流程： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳 给予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付。