某某电信确立制胜战略，决定产权结构和组织结构(编辑修改稿)

某某电信确立制胜战略，决定产权结构和组织结构(编辑修改稿)内容摘要：

ang010426BJ(GB)PR4appendix 30 战略规划报告书标准模板 宏观经济环境与行业发展分析（续） 行业供应特点 行业平衡 行业业绩 所含议题 •行业内参与者数量及各自的份额 •生产量趋势 •生产能力发展及计划 • WTO的影响 •行业内生产能力利用预测 •预测的行业突变及可能的影响 •行业的整体发展及利润率 分析 资料来源 经营环境变化 具体内容 创造的主要机会 • 潜在的正向及逆向整合机会 • 这些机会的创造价值的潜力 • 行业专家访谈 • 国际趋势及案例分析 造成的主要威胁 • 投资需求 • 政府政策控制 • 区域地区基础设施造成的进入壁垒 • 行业主管部门访谈 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 31 战略规划报告书标准模板 本业务单元现状分析 具体内容 包含之议题 信息来源 技术水平分析 • 研究开发投入 • 与竞争对手技术水平的比较 • 内部分析 • 竞争对手调查 生产水平分析 • 目前的生产效率 • 生产成本上的优势 • 内部分析 • 国际同行 /竞争对手的“参照” 政策影响力分析 • 对政府行业政策的影响力 • 与当地政府的合作关系 • 内部分析 • 案例分析 综合能力评估 • 融资能力 • 联盟的能力 • 资产组合的管理水平 市场渗透开拓能力 • 市场占有率 • 市场的营销网络 • x自身价值定位 • 与终端客户的关系评估 • 市场营销水平 • 重点客户访谈 • 外部市场反馈及评估 本业务单元近年业绩及发展趋势 分析 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 32 行业成功要素 • 行业成功的关键因素以及本集团进入该行业后的相对优劣势 • 现有主要参与者在这些成功因素上的优劣势 • 联盟及合资的必要性 • 行业专家访谈 • 竞争对手访谈 本集团进入行业后的竞争力 • 本集团的成本竞争力(行业的成本曲线 ) • 本集团对付竞争对手报复性措施的能力 • 竞争对手年报表 本业务单元现状分析 具体内容 包含之议题 信息来源 本业务单元主要竞争优势及弱点 战略规划报告书标准模板 分析 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 33 战略规划报告书标准模板 主要竞争对手分析 具体内容 包含之议题 信息来源 主要竞争对手档案 • 竞争对手之规模、利润率和增长 • 竞争对手访谈、年报 • 行业协会及公开材料 近期 /预期的竞争环境变化 • 其他潜在进入者的档案 • 近期内行业内的兼并及收购活动 • 对新进入行业者的大致涵义 近几年业绩分析 竞争对手在之后五年可能采取的战略举措 具体内容 包含之议题 信息来源 • 所采取或计划采取的举措 竞争对手可能采取的战略 • 竞争对手访谈、年报 • 行业协会及公开材料 对手战略举措对本业务单元的潜在威胁 具体内容 包含之议题 信息来源 • 所采取或计划采取的举措 竞争对手战略举措对本业务单元的潜在威胁 分析 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 34 战略规划报告书标准模板 本业务单元五年战略（方案） 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 本业务单元今后将在那些市场竞争 地理市场 产品市场 业务模型 如何竞争 主要战略举措 市场扩张 新客户、渠道的建立 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 35 战略规划报告书标准模板 战略的财务分析 •销售收入 –成本 –费用 •税息前利润 –所得税 •税息后利润 折旧 –资本性支出 –运营资本变动 现金流 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 投资资本回报率 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 36 战略规划报告书标准模板 主要资源需求预测 资本投资 • 资本额 • 资本来源 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 人才 • 人才需求 • 人才来源 其它资源 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 37 战略规划报告书标准模板 与前一年战略规划的差异总结 本年战略规划同上一年的差异 差异解释 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 38 战略规划报告书简化模板 业务单元特殊情况战略综述 业务单元特殊情况战略综述 业务单元为特殊情况战略采取的举措 业务单元特殊情况背景 所含议题 •导致特殊情况的外在行业因素 •导致特殊情况的外部资产处理的绝佳机会 •导致特殊情况的业务单元内部因素 •业务单元内部导致战略调整的责任人及处理办法 分析 资料来源 具体内容 外部因素 内部因素 总体评价 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 39 战略规划报告书简化模板 业务单元特殊情况的影响 业务单元特殊情况所需资源 具体内容 对各方面的有利影响 对各方面的不利影响 具体内容 所含议题 分析 所含议题 分析 外部资源 内部资源 业务单元特殊情况战略的经验总结 •高层公关 •政府支持 •集团支持 •其他业务单元配合 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 40 目录 182。 管理流程概述 182。 战略规划流程 182。 财务规划流程 182。 资金管理流程 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 41 目录 1. 财务规划要点与预期效果 2. 财务规划的目的和原则 3. 财务规划流程 4. 财务规划流程内容 5. 财务规划流程质询会 6. 业务单元财务规划模板 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 42 1. 财务规划流程的要点和预期效果 要点 • 财务规划包括经营计划和预算计划，是一个自上而下、自下而上汇总调整的过程 • 财务规划由业务单元负责直接制订、并 “ 拥有 ” ，而不是由财务部或计划部 “ 制订 ” • 通过经营计划增强经营的主动性 • 经营计划、财务预算是一个整体的过程，其结果不光生成一系列报表，而且有详尽的经营举措计划，以作为经营活动的指导 • 财务规划的制订及考核以投资资本回报 (ROIC)为最终目标 • 财务规划执行情况的考核以解决问题为要旨，考核与人员考评、激励挂钩 预期效果 • 真正有经营指导意义的，为各业务单元负责人 “ 拥有 ” 并承诺的计划及经营合同 • 通过严格的考核，确保业绩的实现 • 计划的完成或超额完成 • 在公司管理层中，价值创造及 ROIC概念的建立 总部下达初步的期望业绩指标 业务单元制定部门计划及财务目标 汇总 /质询 /谈判 /修正业务单元计划 批准各业务单元计划 季度 /年度经营业绩考核及半年度计划修订 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 43 2. 财务规划流程的目的及原则 目的 •将战略规划的第一年目标转化为一个详细的经营计划以及相应的财务预算计划，作为集团最高领导和各业务单元领导之间的 “ 管理合同 ”。 这个合同同时被用作业务单元领导之责任及权力的依据 •集团领导通过对各业务单元财务规划的严格质询和考核，指导各业务单元的经营运作 原则 •经营计划的目标来自于战略规划的第一年目标，财务预算起点于经营计划之目标 •集团总部制定业绩的期望指标，并由总裁和高层领导通过对各业务单元经营计划的严格挑战及质询，保证业绩期望指标尽量得以实现 •财务规划提供明确的经营及财务业绩目标，以作为业务单元负责人业绩考核的依据 •季度业绩考核包括对业务单元负责人的质询，并以解决问题为根本出发点，而不是解释问题 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 44 财务规划流程 质询会 /考核会 集团最高领导层 根据集团战略规划制定集团财务业绩期望目标 总部下达初步的期望业绩指标 业务单元制定部门计划及财务目标 汇总 /质询 /谈判 /修正业务单元计划 批准各业务单元计划 季度 /年度经营业绩考核及半年度计划修订 分解、初定各业务单元的期望财务业绩指标，下达年度预算编制指导思想和要求 提供各业务单元必要的技术协助及指导 汇总各业务单元计划；发现潜在问题及缺口，提出初步调整建议 参与质询会，向集团领导提供分析及技术支持 总部财务规划部门 对各业务单元 /业务单元财务规划逐一质询 如有必要进一步质询 /协商；批准计划 汇总修正过的各业务单元计划，确保集团目标的尽量实现 最后确定成文，形成考核依据 每季度进行各业务单元逐一考核；在实际业绩和计划差异过大时进行干预 业务单元负责人 陈述本业务单元财务规划 按需要参与考核会。 汇报本业务单元业绩 业务单元财务部门 在业务单元负责人的领导下按本部门战略规划的第一年目标和总部期望目标，起草财务规划，汇总下属产品部计划 按需要参与质询会 修正本业务单元计划 为考核会准备材料 修改 /审批经营计划 考核会了解预算执行情况和业绩差距 每月就各业务单元计划完成情况进行跟踪；向集团领导汇报明显的业绩差异 设立本业务单元财务规划目标；直接领导业务单元的财务规划 批准本业务单元计划；呈报集团总部 产品部负责人 在业务单元负责人的直接领导下，制订本产品部财务规划，汇总下属经营部门计划 参与质询会，陈述本产品部计划 修正本产品部计划 汇报本产品部业绩 董事会 批准战略规划，设定初步财务业绩期望 九月 十月 十月 十一月 十二月 得到预算结果，以供了解 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 45 4. 集团总部财务规划汇总 –主要内容 主要内容 集团战略规划及第一年目标概述 战略规划第一年目标 主要经营计划及预算计划前提与假设 主要经营业绩指标及计划 年度及月度销售计划 为达到战略目标以及主要经营业绩指标的主要经营举措、时间表、责任人及资源需求 新业务的建立 老业务单元新市场的开拓 新战略联盟的建立 影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措 财产损失 违约 其他 详细的财务预算计划 损益表 现金流量表 资产负债表 费用预算 固定资产预算 融资需求预算 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 46 业务单元财务规划 – 主要内容 主要内容 1. 本业务单元战略规划及第一年目标概述 战略规划第一年目标 经营计划及预算计划前提和假设 2. 主要经营业绩指标及计划 年度及月度销售计划 3. 为达到战略目标以及主要经营业绩指标的主要经营举措、时间表、责任人及资源需求 新业务的建立 老业务单元新市场的开拓 新战略联盟的建立 4. 现计划和集团目标要求之间的差异及填补缺口之具体举措 5. 影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措 6. 详细的财务预算计划 损益表 订单管理报告 现金流量表 资产负债表 费用预算 固定资产预算 融资需求预算 Datang0104。