37中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法

37中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法内容摘要：

的行业信息、区域信息、财务信息、信用记录等 相关信息录入客户评级系统。 （二）动态调整 组织对已评级客户风险预警信号的跟踪管理，重点评估风险因素对客户评级的影响程度，根据风险状况实时调整客户信用等级。 第二十九条 信贷管理部门职责 （一）评级审查 根据客户部门提供的资料及初评报告，审查客户评级资料的完整性及合法、合规性；审查评级业务是否符合本办法规定；审查评级结果是否与客户风险状况相吻合；对初评结果出具审查意见。 （二）负责在客户评级系统中登记、确认最终审批结果。 （三）负责评级制度执行情况的检查。 第三十条 风险管理部门职责 （一）负责制定和修改客 户信用评级办法和有关管理制度，组织落实客户信用评级制度办法； （二）负责组织业务专家对信用评级指标体系、模型方法和参数标准进行修正，负责评级模型推翻； （三）负责牵头组织有关部门对客户评级系统进行开发和维护； （四）分析客户信用等级分布结构及迁移变动情况。 第三十一条 授信执行部门负责检查法人客户评级数据和评级信息质量；通过监控和检查发现违规线索，并对违规行为进行预警、提示和通报。 第三十二条 内控合规部门负责对评级办法的执行情况进行监督、评价。 第三十三条 信息技术管理部门负责客户评级系统及相关业务系统的 优化和技术维护。 第三十四条 农业银行客户信用等级评定业务实行主责任人与经办责任人制度。 办理评级业务各环节的有权决定人为主责任人，办理评级业务各环节的经办人为经办责任人。 调查主责任人对评级业务调查的真实性、完整性和调查结论负责；审查主责任人对评级业务的合法合规性、合理性和审查结论负责；审批主责任人对评级业务的审批负责。 第六章 管理要求 第三十五条 客户信用等级每年评定一次，于客户年度财务报表形成时评级，有效期不超过一年。 新拓展客户可随时评级，原则上使用最近年度财务报表数据。 第三十六条 客户 信用等级在有效期内的，评级结果在各行之间可实行资质互认。 第三十七条 客户财务报表原则上应经会计师事务所审计，评为AA 级（含）以上的，财务报表必须经会计师事务所审计（事业法人、小企业除外）。 第三十八条 为我行信贷业务提供保证担保的法人客户需评定信用等级的，应按本办法打分卡和评级标准进行信用等级测评，并将评级结果作为判断担保人担保资格和担保能力的重要依据。 保证人为我行信贷业务提供新的保证担保，如距上次测评时间超过一年的，须重新测评信用等级。 保证人在测评信用等级后向我行申请信贷业务的，应按本办法规定的流程和权 限重新评定信用等级。 第三十九条 以打分卡测评客户信用等级的，在严格遵循信用等级核心定义标准条件下，可以提升客户信用等级，且提级必须满足以下条款，同时满足多项条款的，可按最高级次执行，但不得叠加。 （一）对资产负债率、净资产收益率达到或优于行业优秀值的客户，优秀、良好类分行提级幅度不得超过 2级，达标、未达标类分行提级幅度不得超过 1级； （二）对一级分行管理客户，在风险可控前提下，优秀、良好类分行提级幅度不得超过 2级，达标、未达标类分行不得超过 1级； （三）对总行管理的客户，在风险可控前提下，提级幅度不得超过 2级； （四）上述三项规定均必须满足以下限制性条件： 对风险较高的行业（每年由总行统一公布），客户最高提级至 AA 级； 经营期不满 1年的客户，最高提级至 A+级。 第四十条 对生产经营正常的客户，如连续两个会计年度经营性净现金流量为负值的，其最高信用等级只能评为 AA级（项目公司、新建客户除外）。 第四十一条 小企业必须通过打分卡测评信用等级，不得通过直接认定或提升信用等级。 第四十二条 满足下列情况之一的法人客户，有权审批行在严格遵循信用等级核心定义基础上，可直接认定为 AA 级（含）以上。 （一）本年度总行推荐可直接认定为 AAA级及以上信用等级客户； （二）世界 500强（由《财富》杂志最新评出）及其在华设立实收资本在 2020 万美元（含）以上的直接控股子、分公司； （三）标准普尔评级公司评为 BBB 级（含）以上、穆迪评级公司评为 Baa级（含）以上、惠誉评级公司评为 BBB 级（含）以上的客户； （四）总行每年授权书中明确的优势行业重点客户（不含子公司）； （五）全市 GDP≥ 400亿元的地级及以上城市、全市（县、区）GDP≥ 200亿元的县级市（县、区）市政基础设施客户及有明确还款来源的政府投资类客户。 第四十三条 满足下列情况之一的法人客户，应直接认定为 B级，且不得提升信用等级。 （一）客户或主要管理人员出现逃废银行债务、被银行同业协会公布为不守信用的客户； （二）生产设备、技术或产品属国家明令禁止的客户； （三）生产经营不正常、管理混乱，连续三年亏损或已无法编制财务报表的客户； （四）报告期内存在贷款本金或利息逾期 1个月至 3个月（含）记录的客户。 第四十四条 满足下列情况之一的法人客户，应直接认定为 D级。 （一）资产形态有次级、可疑、损失之一的； （二）报告期内存在未按期还本超过 3个月的不良信用记录的客户； （三）为保全资产而借新还旧业务的客户； （四）报告期内存在拖欠利息 3个月（不含）以上不良信用记录的客户。 第四十五条 下列业务须报备总行： （一）直接认定信用等级为 AAA 级（含）以上的业务。 但客户满足以下条件之一的除外： 总行授权书中明确的优势行业重点客户（不含子公司）； 本年度总行推荐可直接认定为 AAA 级及以上信用等级的客户； 符合直接认定条件，且本年度仍维持上年度直接认定信用等级的客户。 （二）风险较高行业（每年由总行统一公布）客户信用等级提升为 AA 级的。 第四十六条 集团客户信用等级 应根据集团客户的公司组织结构及拟采取的授信方式确定，可采取整体评级、独立评级或两者相结合的方式评定。 第四十七条 客户信用等级评定后，客户部门要跟踪监测客户信用等级变化。 在贷后管理中发现下列风险因素之一的，经营行要及时调整客户信用等级至 A+级（含）以下，并按登记权限在客户评级系统中登记，风险因素消除后六个月内不得上调客户信用等级。 （一）母公司或其他关联企业发生重大经营或财务困难，或其所在国家或地区有政局不稳、宏观经济波动较大、汇率不稳等潜在风险因素，可能对客户产生重大不利影响的； （二）客户法定代表人及主 要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、抽逃资本金等违法经营案件的，对我行债权造成重大不利影响的； （三）客户资本金不能按期足额到位，行业发展前景不乐观的； （四）对我行的信贷管理要求拒不配合，逃避银行信贷监管的； （五）项目公司经营的项目出现严重质量缺陷、工期无限期延长、资本金抽逃等严重影响贷款偿还的，或项目贷款连续两期没有执行分期还款计划的； （六）其他有可能影响客户偿债能力和意愿，产生信用风险的情况。 第七章 特别规定 第四十八条 信用等级 D级为违约级别，符合 D级信用等级核心定义的，一律直接归为 D级，且不得提级。 第四十九条 属于下列情况之一，并由客户正式提交书面申请的，经有权审批人同意后可向客户公布评级结果，同时应申明农业银行对此评级结果不承担任何法律责任： （一）企业招投标行为； （二）以申请国家或地方政府主管部门的产业和技术资助、息税优惠、特许经营等非融资目的； （三）其他经有权审批人批准的情况。 第五十条 客户信用等级在有效期内只能根据本办法规定的风险预警信号和风险状况变化情况做降级处理，不得提级。 第八章 罚 则 第五十一条 在信用等级评。