20xx遂宁市中考满分作文银行从业资格证公共基础精讲义打印版

20xx遂宁市中考满分作文银行从业资格证公共基础精讲义打印版内容摘要：

济金融形势，以市场供应为基础，WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。 （ 6）窗口指导 窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。 以限制贷款增减为主要特征的窗口指导。 财政政策是一国政府为实现一定的宏观 经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施，主要包括财政收入政策和财政支出政策。 财政政策在促进经济增长、优化经济结构和调节收入分配方面具有重要的功能。 财政政策可以运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券。 财政政策的一般做法是，在经济高涨时，需要采取紧缩性的财政政策，减少政府开支，增加税收，这样可以抑制总需求，使经济不致出现过热而引起严重的通货膨胀；在经济萧条时，政府应该采取扩张性的财政政策，减税并扩大政府开支，以扩大总需求，增加就业。 财政政策工具： 税收 政府支出 它包括公共支出和政府投 资两部分。 政府债券 公共基础精讲班第 5 讲讲义 存款业务概述 存款业务概述 1．存款业务的定义 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。 存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。 存款业务是银行的传统业务。 2．存款业务的分类 按客户类型，可分为个人存款和对公存款。 按存款期限，可分为活期存款和定期存款。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 按存款币种，可分为人民币存款和外币存款。 3．存款基准利率 2020 年 10 月 29 日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融 机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。 个人存款业务 1．基本概念 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。 遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。 1999 年 11 月 1 日起，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为 20%，由存款银行代扣代缴。 《个人存款帐户实名制规定》（ 2020 年 4 月 1 日起施行）规定。 2．业务分类 （ 1）活期 存款 客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。 活期存款通常 1 元起存，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。 ①计息金额 存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。 利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。 分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。 ②计息时间 从 2020 年 9 月 21 日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的 20 日为结息日，次日付 息。 ③计息方式 除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取 6 个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计、结息规则由各银行自己把握。 银行除仍可沿用普遍使用的每年 360 天（每月 30 天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为 365 天（润年为 366 天），每月为当月公历的实际天数。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 上述 6 种存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。 中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，意味着对于 同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方式的差异，从而使储户的最终利息收入并不相同。 人民币存款计息的通用公式： 利息 =本金实际天数日利率 人民币存款利率的换算公式： 日利率（‰ 0） =年利率（ %）247。 360，月利率（‰） =年利率（ %）247。 12 l 积数计息法：按实际天数每日累计帐户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。 目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。 计算公式为：利息 =累计计息积数日利率 其中，累计计息积数 =每日余额合计数 日期存入金额支取金额余额日数积数 清户 计息积数和 14000 l 逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。 目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。 计息期为整年（月）的，计息公式为： 利息 =本金年（月）数年（月）利率 计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为： 利息 =本金年（月）数年（月）利率 +本金零头天数日利率 （ 2）定期存款 整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。 ①存款利率 定期存款利率视期限长短而定。 ②到期支取的定期存款计息 案例：某客户在 2020 年 1 月 8 日存入一笔 元的一年期整存整取定期存款，假定年利率为 %，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是多少。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV ③逾期支取的定期存款计息 超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。 案例：某客户 2020 年 2 月 28 日存入 10000 元，定期整存整取六个月，假定利率为 %，到期日为 2020 年 8 月 28 日，支取日为 2020 年 9 月 18 日。 假定 2020 年 9 月 18 日，活期储蓄存款利率为 %。 ④提前支取的定期存款计息 支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。 ⑤存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。 （ 3）其他种类的储蓄存款 对公存款业务 1．基本概念 对公存款又叫单位存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。 2．业务分类 按存款的支取方式不同，对公存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。 （ 1）单位活期存款 单位活期 存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转帐、存取的存款类型。 单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。 ①基本存款账户 基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 基本存款账户是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。 ②一般存款帐户 一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 一般存款 帐户可以办理现金缴存，但不得办理WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 现金支取。 ③专用存款帐户 专用存款帐户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 ④临时存款帐户 临时存款帐户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。 该种账户的有效期最长不得超过二年。 （ 2）单位定期存款 （ 3）单位通知存款 可再分为 1 天通知存款和 7 天通知存款两个品种。 （ 4）单位协定存款 单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存 款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。 外币存款业务 1．基本概念 （ 1）外币存款业务与人民币存款业务的异同 外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点。 （ 2）外币存款业务币种 我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎（简称“瑞郎”）、新加坡元。 （ 3）现汇买入价 /现钞买入价 /现汇卖出价 /现钞卖出价 /中间价（基准价） 银行外汇 牌价表中的这几个价格（除中间价外）都是以银行为主体的表示方法。 现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。 现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。 中间价（基准价）：中国人民银行公布的当日外汇牌价。 背景知识：汇买价、钞买价、卖出价的区别 个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。 现汇买入价和现钞买入价往往不同。 钞买价比汇买价要低。 背景知识：结汇、售汇与购汇 结汇是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 给银行，由银行兑付相应的人民币。 售汇是指银行按照对外公布的卖出价将外汇卖给 客户。 此时，从客户的角度来讲，相当于用人民币向银行购买外汇，所以客户是在购汇。 2．外汇储蓄存款 《个人外汇管理办法》规定“个人外汇帐户按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。 ” 不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。 背景知识：现钞账户和现汇账户 凡从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇账户；不能立即付款的外币票据，需经银行办理托收后，方可存入现汇账户。 凡从境外携入或境内 居民持有的可自由兑换的外币现钞，可存入现钞帐户。 3．单位外汇存款 （ 1）单位经常项目外汇账户 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。 境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。 （ 2）单位资本项目外汇账户 包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、 B股交易专户等。 公共基础精讲班第 6 讲讲义 贷款业务 贷款业务 贷款业务概述 1．基本概念 贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。 贷款是银行最主要 的资产，是银行 最主要的资金运用。 2．业务分类 按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限可划分短期贷款和中长期贷款；按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 3．贷款基准利率 2020 年 10 月 29 日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。 4．业务流程 我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（自上而下分配放贷权利）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。 （ 1）贷款申请 借款人都要提出正式的书面贷款申请。 （ 2）贷款调查 对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性和盈利性等情况进行调查和评估，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险度。 贷款调查中的信用评级是指在贷款发放前，对借款人的总体信用情况和针对某一笔具体项目贷款的具体项目情况进行标准化的等级评定。 这一评级程序有的银行称为“债项评级”。 另一种评级叫客户信用评级，是指银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级，并据此给出授信额度。 目前，我国银行的贷款评价多采用内部信用等级评定，评定方法应以定量方法为主，定量分。