金田集团(通信光缆)公司管控体系建设培训教案(编辑修改稿)

金田集团(通信光缆)公司管控体系建设培训教案(编辑修改稿)内容摘要：

生产中心  提高质量意识，完善质量保证体系  创造质量效益  执行本公司生产计划，落实日常生产管理，确保计划进度  在操作标准指导下，确保生产安全 28 • 一，关于集团公司的管控 • 二，管控体系中的组织体系整合 • 三，职能管控 • 四，业务管控 • 五，分、子高管层绩效管理体系 29 战略 管控 财务 管控 人力资 源管控 职能管控 30 • 战略管控 1，集团整体战略管理体系 2, 战略控制力建设 3，战略管理流程 4，横向战略与集整商业模式构筑 5，战略绩效管理 6，战略焦点管理 7，战略管控环境建设 31 投资组合 产业组合 横向战略 集团战略的核心变量 32 重组， 强化，产业整合，产业组合 多维度组合 专业组合 类别组合 养儿子 养猪 理财，股权投资， 养家 集团投资组合战略 33 退出性产业 风险投资性产业 准战略性产业 战略性产业 财务性产业 集团产业组合战略 • 利润 成长产业 发展种子业务，以期发展新业务 未来产业 作前瞻型投资以开创未来的事业机会 • 时间安排 • 核心产业 • 重点扶持健康发展的核心业务以期高速增长和现金流 34 厎 产业布局要兼顾企业的成长性与稳定性 厎 产业布局要兼顾利润与现金流的平衡 厎 产业框架中既要有生产领域的企业，也要有服务领域的企业 厎 产业框架中既要有发展周期上共振的企业，也要有互补的企业 厎 积极培育在每个产业中最少一个融资平台 1 2 3 4 5 产业布局 产业布局要兼顾企业的成长性与稳定性产业布局要兼顾利润与现金流的平衡产业框架中既要有生产领域的企业，也要有服务领域的企业产业框架中既要有发展周期上共振的企业，也要有互补的企业积极培育在每个产业中最少一个融资平台产业布局 35 共享价值活动 协调战略姿态 区分及管理目标 制度化发掘无形关联 通过并购重组加强或创造关联 建立横向组织与 制度以保证实施 构筑管理与资源平台 横向战略 管理关联 关联的价值 关联变革 关联的协调、强化和固化成本 识别关联 有形关联 无形关联 竞争者关联 缺失关联 未来或有关联 制定横向战略 36 跨国零售企业利润结构设计 • 第一层次；销售毛利，商品组合 • 第二层次：团体会员 ,卖场费用，展示与销售功能 • 第三层次：业务集中管理，连锁效应 • 第四层次：帐期理财，资金集中管理 • 第五层次：商业地产 • 第六层次：物流地产 • 第七层次：数据挖掘与信息分析 • 第八层次：自有商品，买断产品，独家代理 • 第九层次：多种卖场组合 • 第十层次：代客采购，成为进出口平台 38 • 财务管控 1，多层次财务战略 2，财务组织 3，融投资管理体系 4，资产管理体系 5，全面预算体系 6，内部交易体系与成本，费用管理 7，资金流管理 8，偏差分析与审计体系 9，收益管理 39 财务报告管理体系 编号 报表名称 要求 时间 上报 负责人 编号 报表名称 要求 时间 上报 负责人100 月度经营分析报告 月报 7 日 SBU(德) 财务总监 501 管理费用分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人101 利润表 月报 5 日 SBU(德) 财务负责人 502 营业费用分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人102 资产负债表 月报 5 日 SBU(德) 财务负责人 503 财务费用分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人103 现金流量表 月报 5 日 SBU(德) 财务负责人 504 制造费用分析表 月报 7 日 SBU 财务负责人104 税费表 月报 5 日 SBU 财务负责人 505 单位成本分析表 月报 7 日 SBU 财务负责人105 资产减值准备明细表 季报 5 日 SBU 财务负责人 506 产销情况分析表 月报 7 日 SBU 财务负责人106 分部报表（按业务、地区） 季报 5 日 SBU 财务负责人 601 投资情况分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人107 报表附注 季报 5 日 SBU 财务负责人 602 融资情况分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人201 董事长、总经理经营报表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人 603 资金周报 周报 SBU 财务负责人202 主要财务指标表 月报 7 日 SBU 财务负责人 701 年度经营计划执行偏差分析报告 月报 7 日 SBU(德) 相关负责人301 利润预算表 年报 7 日 SBU 财务负责人 702 重大偏差分析专题报告 不定 SBU(德) 相关负责人302 利润分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人 703 预算调整申请报告 不定 SBU(德) 财务负责人303 利润预测表 月报 7 日 SBU 财务负责人 704 对预算调整的论证分析报告 不定 SBU(德) 财务负责人401 资产负债分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人 801 分子公司基本情况表 年报 SBU 相关负责人402 现金流量分析表 月报 7 日 SBU(德) 财务负责人 802 目标公司调查表 不定403 现金分析表 月报 7 日 S。