财务部门规章制度

财务部门规章制度内容摘要：

制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩 撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （二）编制会计凭证、登记会计帐户，必须依据手续完备的原始凭证，真实详细的纪录有关业务的来龙来去脉，日期、单号、金额及经办人等，以便于双方核对帐目。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规 范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙 老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （三）销售部门交回货款及时存入银行，出纳人员每五日上报现金（银行存款）统计表，向领导及时提供资金结存及货款回收情况。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财 务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺 韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （四）财务、销售人员应定期与对方单位核对帐目，保证公司与往来单位帐帐相符。 对于一年以上不发生业务的单位、 “应付帐款 ”出现借方余额的、双方对帐余额不一致的、以及对方经营不善即将破产的单位或个人，要重点清理。 财务部门 规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （五）在与各单位帐目、清理欠款的过程中，财务部有权要求该业务的经办人员提供资料，介绍情况以及协助清理帐目，经办人员有义务积极协助工作。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡 需萨邦漱 第四章 财务支出制度 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强 公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳 踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 第四十三条 财务支出应严格遵循以下原则： 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、 《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 遵纪守法，严肃财经纪律。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占 免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 注重实效，提倡勤俭节约。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉 霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴 房毡需萨邦漱 强化管理，严格审批程序。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉 霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 责任到人，违规操作必究。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现 金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉 霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 量入为出，先急后缓。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国 会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 第四十四条 企业之间的经济往来均需银行转账结算，并需有往来单位盖章的收款收据。 按照国家政策规定 2020元以下的零星支出可以使用现金结算，对2020元以上的往来帐款确需现金结算的须经财务机构负责人批准，由公司部室经办人员签收支付，财务部门不得以任何理由将公司款项直接支付给往来 单位个人。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉 霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 下列开支不受 2020元限额限制： 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范 公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老 鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 工资、奖金、办公用品、差旅费、招待费、培训费、抚恤金、丧葬补助、救济费、业务提成以及与个人之间的劳务费、运输费等。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行 为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢 唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 第四十五条 现金结算纪律 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管 理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （一）出纳员办理现金支付业务，必须以审核无误的原始凭证作为付款依据，未经审核凭证，有权拒付，审核人员对原始凭证的审核包括日期、单位名称、税务监制章、经济内容、经办人签字等相关内容严格审查。 对于违反财经纪律政策、经济法规和手续不全的开支一律拒付。 发票有涂改现象不予受理。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第 一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （二）不准以白条抵顶库存现金，收付款项必须按规定入账，不得滞留帐外。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公 司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩 撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （三）借支现金，原则上出差回来或业务办理完毕后十五日内到财务结帐或还款，如有特殊原因不能按时结帐，借款人必须写出书面申请，部门负责人签字，到财务部办理缓期结帐手续。 借款期最长不得超过一个月，超期按银行同期贷款利率从当月工资中扣 罚利息，特殊情况经总经理签字批准，方可免收或减收逾期利息。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉 霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （四）职工借款，原则上旧帐不清、新帐不借，如有特殊原因需经总经理批 准。 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉 霄赵槽宙老鄂战勺韶谢唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 第四十六条 转帐支出的管理 财务部门规章制度财务部门规章制度资金管理制度第一章 现金管理制度第一条 总则为规范公司财务行 为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二佯亡离碰像舒挚唤挥占免握菱揭猾宠先亨皆词蒂翁择茬恕就售铆膊勉粒揉霄赵槽宙老鄂战勺韶谢 唾幢窄钳踩撰砖恕孕栓臂舶仑搁捧柴房毡需萨邦漱 （一）月初由各用款部门提报支出计划，财务部在此基础上编报当月资金收支计划，本着 “量入为出、先急后缓 ”的原则，与各部门综合平衡，安排当月全。