廉洁风险防控在国有煤矿企业管理中的应用

廉洁风险防控在国有煤矿企业管理中的应用内容摘要：

挖细找与业务职权相应的廉洁风险点，查找与之相对应的制度监督措施，从而制定防范管理办法，做到每一个风险点都有制度支撑，从而有效预防腐败，防止职务犯罪的发生；其天津大学硕士学位论文 2 次通过对措施落实情况定期或不定期进行动态检查考核，对考核结果进行分析评估，对存在的不足提出 提出整改建议并督促整改，这不仅能堵塞管理上的漏洞和薄弱环节，促进反腐倡廉建设，也能推动管理工作上水平。 研究 的 内容 和方法 通过运用现代风险管理理论和全面质量管理方法，对从事 国有煤矿企业工作 的人员，从岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境、思想道德等五个方面进行风 险辨识和评估，建立应对措施，实施监督管理，从而有效预防和化解廉洁风险。 通过深入排查物资 产销 链上各环节存在的风险点，亮出每个岗位上的权利，使得每一名党员干部手中的权利暴漏在公众面前，暴漏在同事和领导面前，大家既是监督者又是被监督者，使得自下而上的监督、同级之间的监督和自上而下的监督能够互相匹配、相互结合，形成监督合力。 通过建立监督检查机制、考核评估纠错机制以及责任追究机制，构建 国有煤矿企业 廉洁风险防控运行管理体系。 通过完善教育、制度、监督等措施，防范 国有煤矿工作 人员的廉洁风险，从而最大限度地降低腐败行为发生的 可能性。 主要采取理论联系实际的方法，在查阅文献资料、调查、研究、座谈的基础上，通过比较、分析，针对 廉洁风险防控管理中存在的问题与不足，提出构建 国有煤矿企业 预防腐败的办法和措施，完成论文。 通过研究，需要解决 对廉洁风险防控管理思想认识不到位、廉洁风险点查找不深不惜、教育制度监督防范措施不具体、运行考核不落实等问题。 本文 内容安排 本文共分七章，具体安排如下 ： 第一章 ： 绪论。 本章介绍论文研究的背景和意义、以及研究的内容和方法。 第二章： 国内外研究综述。 本章阐述了国内外的研究现状，并指出了目前国内在该领域的研究存 在的问题。 第三章： 相关理论概念。 本章对 风险管理理论以及 廉洁风险防控管理 的概念、内涵、表现形式作出解释。 第 四 章： 国有煤矿企业廉洁风险防控管理 现状。 本章首先 介绍了 国有煤矿企业 的基本状况，然后分析了 国有煤矿企业 的 廉洁风险 诱因，最后指出了 国有煤矿企业廉洁风险防控管理 中存在的问题。 第 五 章： 国有煤矿企业廉洁风险防控管理 运行体系。 本章 详细说明了 国有煤矿企业廉洁风险防控管理 中“预、防、控” 的 主要内涵。 第 六 章： 廉洁风险防控 创新成果。 本章介绍了防控单位的基本情况、防控工作的开展情况、及其创新成果。 结论。 本章总结了本 文的主要研究成果。 错误 !未找到引用源。 错误 !未找到引用源。 3 第 2章 国内外研究综述 国外研究现状 20 世纪 以来，各国腐败大案层出不穷，震惊世人。 出现在发展中国家和发达国家中的这种结构性、系列性的腐败现象使国际社会领悟到，单靠法律的惩治已经是杯水车薪，远不能遏制腐败现象的发展势头。 “预防为主”的廉洁风险防控反腐理念为应付全球性的腐败形式而产生 [1]。 对腐败问题的治理采取“预防为主”的方针，修正了 以往把精力只放在事后处罚、挽回损失方面的被动局面。 这是一种智能的转变，更是一种观念上的转变。 第四届国际反 贪污大会更为具体地指出：消除贪污、腐败要以预防为主。 这说明，“标本兼治，预防为主”的 廉洁风险防控腐败理念已经成为世界各国在反腐败问题上的共识 [2]。 在预防上，国外注重行政行为公开透明。 早在 1766 年瑞典会议就确立了公开性原则。 芬兰社会的透明程度很高。 在美国，法制观念的核心是“公开”、“透明”，美国人的信念是，腐败与隐秘总是结伴而行，任何事情如果暗箱操作，就容易产生腐败，所有事情都应该摆在台面上来讨论 [3]。 近几年，发展中国家也都在积极探索如何利用透明手段遏制腐败。 这方面最有成绩的是巴西。 在廉洁风险防控管理问题上，国外注重多管齐下，实施综合治理，大致有高层协调机制、国际合作机制、廉政评估机制、合理薪酬机制、信息公开机制、社会参与机制、防止私营部门腐败机制等几种模式 [4]。 在预防方法上，世界各国政府在预防腐败活动中逐渐意识到，预防是一个系统工程，因此定期开展风险预警分析， 权力 行使前 着重查找廉洁风险点，制定和落实风险防控措施；权利行使中着重进 行实时动态监控，及时发现各种苗头性、倾向性问题；权利行使后着重通过警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段，及时纠正偏差和失误，避免廉洁风险演化为腐败行为。 国内研究现状 加大预防腐败的工作力度，是新形势下深入推进党风廉政建设和反腐败工作的必然要求，是党员干部健康成长的迫切需要，也是各级党委、政府和纪检监察机关的重要责任。 目前，国内许多单位都在结合自己的实际情况和权力运行特点，加强廉洁风险分析、风险管理和监控，通过健全制度、加强权力相互制衡、及时提醒教育、完善考核、加强责任追究等一系列措施，实现预防在先，关口前移 ，有力地促进了反腐倡廉建设。 在国内， 廉洁风险防控管理工作最初是由北京崇文区纪委在 2020 年推出的，他们建立了以“思想道德、岗位职责、 制度机制等三类风险，前期预防、中期监控、后期处置等三道防线， PDCA 的计划、执行、考核、修正四个环节 ” 为主要内容的工作模式 [5]，并逐步得天津大学硕士学位论文 4 到认可，逐渐在全国各地、各部门开始推广。 有媒体报道称，“北京崇文区开展的廉洁风险防控管理工作已被国家监察部 、国家预防腐败局列为对外交流的亮点，其创新性、科学性和可操作性，给来访的世界 各国和地区代表团留下了深刻印象，得到了国际同行的认同 ”。 2020 年北京市在崇文区工作经验的基础上，在全市推行廉洁风险防控管理工作。 胜利油田是 2020 年 8 月份在充分学习调研的基础上，借鉴北京市的工作经验，决定在全油田推行廉洁风险防控管理 工作。 工作的总体要求是先行试点、突出重点、分级管理、扎实推进、务求实效。 目前 国内 研究存在的问题 由于在国内专题研究 廉洁风险防控管理工作起步较晚，因此关于这方面的研究理论、研究成果相对不多。 存在的问题是未全面构建 廉洁风险防控管理运行体系，防范廉洁风险的措施不够完善、不太系统。 国有企业廉洁风陆防控机制建设，是新形势下做好国有企业反腐倡廉 工 作的崭新课题，它对促进党风廉政建 设具有十分 重要的意义。 因此，对于国有煤矿企业存在的具体问题，应有针对性地提出 廉洁风险防控举措。 错误 !未找到引用源。 相关理论概念 5 第 3章 相关理论概念 风险管理理论 风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评估等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监督、从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标 [6]。 风险管理的主题是管理人员，客体是生产活动中的风险或不确定性。 风险管理是一个过程，由风险的识别、量化、评价、控制、监督等过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成。 风险管理具有生命周期性，在实施过程的每一个阶段，均应进行风险管理，应根据风险变化状况及时调整风险应对策略，实现全生命周期的动态风险管理。 风险管理过程包括风险识别、风险评价、风险处理和风险监控几个阶段 [7]。 风险管理是一个动态过程，包括管理的四个阶段，即启动、规划、实施和结束 [8]。 在企业有效开展风险管理，能够促进各单位决策的科学化、合理化，减少决策的风险性，能为企业提供安全的经营环境，能够保障企业经营目标的顺利实现，能够促进企业经营效益的提高。 因此，企业应运用风险理论的这一方法，定期评估风险发生的可能性，并将风险发生可能性评估较高的工作岗位、业务流程作为廉洁风险防控管理的重点。 企业廉洁风险的含义及其特点 企业廉洁风险有两层含义。 狭义的廉洁风险是指党员干部在公务活动中和日常生活中发生腐败行为的可能性以及腐败行为带来的严重后果。 广义的廉洁风险包括因思想道德、外部环境、履职行为、 制度机制、能力水平等多方面因素可能引发的腐败、侵权、社会危害，而被责任追究的隐患。 廉洁风险具体到某一个职务或岗位上就是岗位廉洁风险。 其风险与具体的职务和岗位密切相关。 涉及权力运行的每一个环节，具有三个特点：一是客观性：是指人具有为自己谋私的本性，任何掌握公共权力的个人在其职务或岗位上，都可能有发生腐败行为的风险。 二是随机性：处在任何职务或岗位上的个人只要直接或间接地掌握着人、财、物等资源的配置权力，至少是有参与配置这些资源分配的权力，腐败行为就随时有可能发生。 三是高危性：岗位廉政风险一旦发生，造成的后果将 极其严重，腐败行为本身将造成资源不合理配置和非生产性消耗，给企业及职工利益造成损失，同时降低公信力、侵蚀诚信度。 廉洁风险防控管理的概念及内涵 “廉洁风险”是指实施公共权力的主体可能产生或发生滥用公共权力谋取私利的可能天津大学硕士学位论文 6 性。 “廉洁风险管理”，就是针对党风廉政建设领域中可能发生腐败的风险，在围观层面上应用“风险管理理论”，在宏观层面上实施“质量管理方法”的系统化管理过程 [9]。 廉洁风险防控管理工作理念是借鉴现代风险管理理念和方法，引入到预防腐败工作之中， 在加强预防腐败工作领域进行大胆尝试创新，初步形成的预防腐败工作的新机制 [10]。 廉洁风险防控管理工作，紧紧抓住腐败现象易发多发的重要领域和关键环节，以规范的制约权力运行为核心，重点针对因“制度机制、业务流程、岗位职责、思想道德和外部环境”等产生的五类风险，建立健全“前期制约防范措施、中期加强监督管理、后期考核防范效果”的三道防线，并按 PDCA 循环管理“计划、执行、考核、修正”等四个环节，对廉洁风险实施科学化、系统化循环管理，从而使预防腐败职责清楚、目 标明确，并落实到每个岗位和每个人 [11]。 通俗地讲，廉洁风险防控管理就是查出党员干部日常工作生活中的廉洁风险，有针对性地制定防范措施，建立起反腐倡廉建设与行政业务之间的关联机制，在权力运行的各个环节对廉洁风险实施控制，从而最大程度地降低腐败行为发生的可能性 [12]。 廉洁风险的类型及具体表现形式 廉洁风险主要包括：制度机制风险、业务流程风险、岗位职责风险、思想道德风险和外部环境风险五种类型。 这 五类风险分别涵盖了监督机制、规章制度、生活作风、身心健康、政治思想等多个方面。 制度机制风险主要表现为 ：未能根据改革发展和党风廉政建设的形势需要，及时完善和认真执行各项制度，造成部分制度规定笼统、可操作性不强；部分制度相互制约和相互支撑不强，不能形成有效的监督制约。 业务流程风险主要表现为：私自决定或审批应有集体讨论决定的事项；不深入开展调查研究，主观臆断；超越岗位权限 ，决定或审批相关事项；不执行上级安排，私自变更工作要求和内容；私自简化运行程序，工作透明度不够或不按内控制度和业务公开要求搞暗箱操作，导致无 法监督等。 岗位职责风险主要表现为：岗位责任心不强，履行岗位职责不到位，工作质量不高；不履行“一岗双责”，或履行不到位；违反廉洁承诺和服务承诺等相关规定；违反民主集中制原则，独断专行或软弱放任；不执行相关工作制度；工作失职、渎职、不作为或滥用职权等。 思想道德风险主要表现为：放松世界观改造，理想信念动摇，政治素质低，没有大局意识；背离社会主义荣辱观，诚信度低；工作敷衍、组织观念不强，不思进取、得过且过、脱离实际、形式主义、虚报浮夸、铺张浪费、阳奉阴违、我行我素、独断专行、软弱涣散、以权谋私、骄奢淫逸等。 外 部环境风险主要表现 为：在交友、社交过程中不慎重、没有原则立场；八小时外的自我管理和约束能力差、 贪图享受 、心存侥幸；经不起各种利益的诱惑；在业务关系单位投资参股、合伙经营或接受干股；接受业务关系单位的各种佣金、回扣、咨询费、中介费错误 !未找到引用源。 相关理论概念 7 等各种费用；接受业务关系单位提供的车辆、房屋等财产；接受业务关系单位安排自己及亲属节日期间外出旅游；接受业务关系单位安排的高消费娱乐活动等。 上述五类廉洁风险尤其是岗位职责廉洁风险若不及时防范，就有可能诱发腐败，对单位来讲会影响形象，对个人来说可能会身陷囹圄、失去自由、失去亲情。 廉 洁风险防控管理的基本流程 廉洁风险防控管理工作的基本流程为 PDCA 循环管理四个环节，即计划、执行、考核、修正四个环节。 （ 1） 计划 环节要界定具体的廉洁风险内容，并制定相应的工作方案和风险防控措施，做到责任到人、任务明确、机制健全。 以预防、监控和处置为主，制定廉洁风险防控管理措施。 （ 2） 执行环节要认真落实风险防控工作的各项措施，发挥“三道防线”对廉洁风险的防范作用，防止腐败行为的发生，使风险防控体系得以有效运行，及时纠正不当行为。 （ 3） 考核环节要对风险防控措施的有效性和廉洁风险防控管理工作的开展情况进行 综合评估，按照单位定期自查与阶段性检查相结合的方法，全面系统地考核评估风险防控各项措施的落实情况。 （ 4） 修正环节要改进和完善风险防控工作。 即根据综合评估结果，采取奖优惩劣、完善措施、责任追究等方式，责令相关单位和 部门及时纠正存在的问题，调整廉洁风险防控内容，优化工作目标。 廉洁风险防控管理开展的方法步骤 工作开展过程中，各单位要结合自身实际，在进一步明确职责和权限的基础上，重点围绕 建立工作体系、开展宣传培训、查找廉洁风险点、健全运行机制、制定廉洁风险防控措施。 （ 1）建立工作体系。 建立健全各级党政主要领导 负总责、主管领导具体抓、。