erp系统核算流程及账务处理说明

erp系统核算流程及账务处理说明内容摘要：

类型生成汇总凭证，所有单据生成汇总凭证），一般选择“按单据类型生成汇总凭证”，选择凭证类型后，点击“ ”按钮，进入生成凭证界面，手工调整凭证 进入手工调整界面后， 生成 以上模板凭证 （增值税专用发票模板，普通发票无“应交税金 增值税 进项税”一行） ，将 系统发票供应商与纸质发票供应商 核对，如发现纸质发票与系统发票供应商 不一致，则生成凭证时将“应付帐款 确认”科目下供应商调整为“纸质发票”对应供应商。 （注意“应付帐款 暂估”下供应商不再变换）。 如该号凭证有对应付款，直接在该凭证下增加付款凭证的分录，付款记 帐凭证分录应为“借 应付帐款 确认，贷 银行存款 /现金），凭证录入完整后，点击 按钮，保存凭证，点击 ，完成系统凭证的生成。 （ 2），月末或下月初，确认仓储部门所有原材料单据录入完整，且所有原材料单据已被审核，进入存货核算系统生成凭证界面 进入该界面后，过滤条件，分物料类别分别生成“外购入库暂估”凭证（分录基本应为“借 原材料 贷 应付帐款 暂估”），该项凭证只要确保模板正确，除摘要根据需要调整外，其他各项无须手工调整。 如图 D、 自制入库核算（产品入库核算） 确认 仓存 系统 自制入库单据录入完整，且已被仓库主管审核 通过 ，进入以下界面 点击进入自制入库核算界面 通过以上界面点击文件下“引出内部数据”按钮，引出需核算数据明细，根据成本核算方法确认各产品金额或单价，还原到引出格式，保存后关闭电子表格，点击以上界面文件下“引入外部数据”，引入已核算数据后，点击“核算”按钮完成核算，刷新后退出该界面。 进入“存货核算”系统生成凭证界面，选中产品入库左边方框，进入以下状态 过滤已核算需生成凭证产品，点击确定后，选中需生成凭证的入库产品，选择 生成凭证类型中 “按单据类型汇总生成凭证” ，点击生成凭证，进入生成凭证界面 进入以上界面后，除系统入库产品不可随意更改数字外，其他结转成本项目可根据实际入库情况填写分录（注意如系统入库产品金额与手工核算入库产品金额不一致，需重新核算匹配各产品入库金额）。 E、 其他入库核算 公司暂无其他入库核算，如需核算，在录入其他入库单时直接匹配成本金额。 如盘盈入库核算时，直接从以下界面进入盘盈录入界面 进入盘盈入库录入界面后，输入盘盈物料代码，输入盘点数，系统自动核算出盘盈数量，手工匹配盘盈入库物料单价后，系统自动确认盘盈物料成本金额 （该步骤 本 应由仓库人员录入盘盈 数量，材料核算人员匹配盘盈单价）。 盘盈入库单据核算完毕后，进入“存货核算”系统“生成凭证”，选中“盘盈入库”，选中生成凭证类型，点击“生成凭证”，生成一张盘盈入库凭证。 记住根据盘盈性质，生成凭证时考虑调整“生成成本”、“管理费用”科目。 存货出库核算 A、 红字出库核算 通过存货核算系统，进入以下界面 通过以上界面，进入红字出库核算界面， 依次选中需核算单据，点击修改，匹配红字出库金额（通过当期进出存报表，求加权平均出库单价），修改完成后，点击保存完成红字出库核算。 B、 材料出库核算 完成红字出库核算后，进入以下界面 通过以上界面，进入材料出库核算 指定需核算的物料代码段，点击“下一步”，进入以下界面 点击“全选”，点击“下一步”，完成核算（系统严格按照加权平均法进行材料核算）。 C、 产成品出库核算（销售出库核算） 完成材料核算，且已完成产品入库成本核算，进入以下界面 进入以上界面后，点击产品出库核算，同材料出库核算方法，选中物料代码段，点击“下一步”，进入仓位选择，点击“全选”，再点击“下一步”，完成产品核算（系统严格按照加权平均法进行产品核算）。 D、 盘亏出库核算 进入以下界面 进入盘亏出库录入界面后，输入盘亏物料代码，输入盘点数，系统自动核算出盘亏数量，手工匹配盘亏出库物料单价后，系统自动确认盘盈物料成本金额（该步骤本应由仓库人员录入盘盈数量，材料核 算人员匹配盘亏单价）。 盘亏入库单据核算完毕后，点击进入“存货核算”系统“生成凭证”，选中“盘亏 /毁损”，选中生成凭证类型，点击“生成凭证”，根据盘亏 /毁损原因，分别调整“生产成本”、“管理费用”科目金额。 存货期初调整 A、 期初仓存异常余额调整 完成材料出库、 产品出库 及盘亏 核算后，进入以下界面 通过以上界面点击“期初仓存异常余额汇报表”，进入期初仓存一场余额汇报表界面 选中异常余额的物料，如为无数量有金额的余额，则直接点击 按钮，系统自动生成“入库成本调整单”，如为有数量。