宾馆财务制度内容摘要：
格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金 ； （ 1） 每天 按时到 前 台 核对收银员前一天的“收银员交接盘点表”并如数收取营业款， 核对无误后 足额存入 指定帐户 ，不得坐支现金 ； （ 2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符 ； 南都宾馆 财务管理制度（试用稿） 第 4 页 共 7 页 （ 3） 每周星期一和星期四根据会计交来的已审批的付款凭证通知报销人完善报销手续，严禁对没有办理审批手续的业务进行付款，特殊情况须立即付款，应事先电话告知相关审批人，经同意后才能付款，并事后补办审批手续 ； （ 4）负责对 前 台备用金 进行盘点检查 ； （ 5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表 ，交财务会计审核 ； （ 6） 每日下班前应编制 “ 资金 日报表 ” ， 交财务会计审核后并及时报送集团财务部； 按规定准确、及时地办理银行结算业务 ； 登记现金日记账和银行存款日记账 ； （ 1）设置现金日记账和 银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记 ， 账目必须日清月结，账实相符 ； （ 2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符 ； （ 3）每月及时与银行对账单 进行 核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。 若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节 ； 妥善保管现金 、 空白 支票 及发票 ，并按银行规定正确填写支票，不得签发空 头 及远期支票；使用时应 填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查 ； （ 1）妥善保管发票，设 置发票领用登记薄，登记 前 台所领用发票数，由领用人（收银员）签字 ； （ 2）月终对 前 台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查 ； 南都宾馆 财务管理制度（试用稿） 第 5 页 共 7 页 （ 3）对于收银员计算错误、 发票 使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告 ； 接受财务会计的业务。阅读剩余 0%
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