华夏银行最新信贷流程第二阶段试点用流程第二部分附件

华夏银行最新信贷流程第二阶段试点用流程第二部分附件内容摘要：

系进行判断和分析，如属于互保，则从我行互保圈（链）企业数、互保金额、互保企业在业务上和资金上紧密程度、互保企业的抗风险性和代偿能力等方面分析互保业务风险。 （二）抵（质）押措施分析及评价 按照我行担保管理办法及实施细则，判断抵（质）押物是否属于我行审慎或禁止接受的抵（质）押物 ，测算抵质押率，抵质押率是否符合制度规定。 85 对抵（质）押物的权属状态、原始价值、评估价值、物理状态、变现市场情况等进行综合分析，对抵（质）押物的合法有效性、变现能力和变现价值等进行评价。 四、项目评估结论意见 根据评估测算结果，对固定资产项目的建设的必要性、建设条件的完备性、项目在财务上的可行性、还款来源的充足性、分期还款安排的可实现性等发表结论性意见。 附表： 1．项目总投资确认表（附后） 2．项目成本费用分析表（附后） 3．项目损益分析表（附后） 4．项目现金流分析表（附后） 5． 项目还本付息表（附后） 6．申请人还本付息表（附后） 86 附表 1 项目总投资确认表 单位：万元 序号 项目名称 上报投资额（决算、概算、 批复或可研） 确认投资额 确认理由或依据 一 ****项目 （一） 1 2 „„ 二 ***项目 （一） 1 2 „„ 三 流动资金 „„ 静态总投资 建设期利息 动态总投资 附表 2 项目成本费用分析表 单位：万元 序 号 项目 建设期 投产期 达产期 1 „ b b+1 „ b+r b+r+1 b+r+2 „ b+r+p 1 外购原材料 ― ― ― 2 外购燃料动力 ― ― ― 3 工资及福利 ― ― ― 4 修理费 ― ― ― 5 制造费用 ― ― ― 6 管理费用 ― ― ― 7 销售费用 ― ― ― 8 折旧费 ― ― ― 9 摊销费 ― ― ― 10 利息支出 ― ― ― 11 总成本费用（ 1+2+„+10 ） ― ― ― 其中：固定成本 ― ― ― 可变成本 ― ― ― 12 经营成本（ 1+2+„+7 ） ― ― ― 说明： （ 1）评估人员可以根据行业或项目特点调整表中科目设置。 （ 2） 管理费用的预测需要考虑企业对应收账款坏账比例的估计，评估人员根据行业 特点和企业资产减值准备计提政策进行合理估计。 87 附表 3 项目损益分析表 单位：万元 序号 项目 建设期 投产期 达产期 1 „ b b+1 „ b+r b+r+1 b+r+2 „ b+r+p 1 销售收入 ― ― ― 减：销售税金及附加 ― ― ― 经营成本 ― ― ― 2 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） ― ― ― 减：折旧 ― ― ― 摊销 ― ― ― 3 息税前利润（ EBIT） ― ― ― 减：利息支出 ― ― ― 4 利润总额 ― ― ― 减：所得税 ― ― ― 5 净利润 ― ― ― 附表 4 项目现金流量分析表 单位：万元 序号 项目 建设期 投产期 达产期 1 „ b b+1 „ b+r b+r+1 b+r+2 „ b+r+p 1 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） ― ― ― 2 减：所得税 ― ― ― 3 减：固定资产投资（或加：固定资产 净值回收 ) 4 加：建设期利息 5 减：流动资金的增加（或加：流动资金的减少） 6 项目自由现金流（项目 FCF） 7 项目 FCF累计 FIRR= % FNPV= 万元 Pt= 年 说明：（ 1）“固定资产投资”包括项目建设期的固定资产投资和运营期内的再投资。 （ 2） “固定资产余值回收”在项目经济寿命期结束或计算期末计算。 （ 3） 流动资金 =流动资产－流动负债，项目经济寿命期结束或计算期末将流动资金回收，即当年末流动资金按 0计算。 该值根据可研报告取值，或根据同类企业经营规模采用扩大指标法计算而得。 （ 4）项目自由现金流（项目 FCF）是指项目产生的、满足维持预计生产能力的再投资之后剩余的现金流量，即在不影响项目持续发展前提下可供分配给资本供应者（股东和债权人）的现金。 88 附表 5 项目还本付息表 单位：万元 序号 项 目 合计 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 „ b b+1 „ b+r b+r+1 b+r+2 „ b+r+p 1 项目借款及还本付息 年初借款余额 华夏银行贷款 其他银行贷款 本年借款 华夏银行贷款 其他银行贷款 本年应计利息 本年还本 华夏银行贷款 其他银行贷款 本年付息 2 项目还款现金流量合计 项目自由现金流 „„ 3 项目年度偿债覆盖率 说明：（ 1）本年还本中扣除项目运营长期占有的流动资金借款，不再使用流动资金借款时要作为还本考虑。 （ 2）项目年度偿债覆盖率的计算公式为： （ 3） 项目平均偿债覆盖率的计算公式为： %100 息当年发生的长期贷款利当年应还本金 合计当年项目还款现金流量项目年度偿债覆盖率%100 本息合计贷款 流量合计贷款期内项目还款现金项目平均偿债覆盖率 89 附表 6 申请人还本付息表 单位：万元 序号 项目 建设期 投产期 达产期 1 „ b b+1 „ b+r b+r+1 b+r+2 „ b+r+p 1 公司借款及还本付息 年初借款余额 华夏银行贷款 其他银行贷款 本年借款 华夏银行贷款 其他银行贷款 本年应计利息 本年还本 华夏银行贷款 其他银行贷款 本年付息 2 公司还款现金流量合计 本项目自由现金流 申请人自由现金流（不含本项目） 申请人税后净利润 折旧 摊 销 利息支出 „„ 3 年度综合偿债覆盖率 说明：（ 1）以申请人现有业务（不包括本项目）持续经营为假设预测公司自由现金流，即根据以往经营情况预测。 （ 2）本年还本中扣除申请人长期占有的流动资金借款，不再使用流动资金借款时要作为还本考虑。 （ 3）申请人年度综合偿债覆盖率计算公式： %100 息企业当年发生的借款利当年到期借款本金 计当年公司还款现金流合盖率借款人年度综合偿债覆 90 26： 华夏银行房地产开发贷款分析报告 申 请 人 名 称： 项 目 名 称： 贷 款 金 额： 贷 款 期 限： 分 析 员： 91 ＃授信项目基本情况： 根据授信调查及建议书，简要介绍授信申请情况，包含申请人名称及本次申请的品种、额度、期限、利率、还款方式、担保方式、用途等。 ＃完整性审查意见： 完整性审查结论意见 ,如存在不完整的 ,列出不完整资料明细 ,说明原因、对授信业务的影响及防范措施。 ＃合规性审查意见： 合规性审查结论意见，如存在不合规的，列出不合规的情况，说明原因、对授信业务的影响及防范措施。 ＃信用等级、最高风险额度测算结果： 申请人、保证人信用等级评定结果，申请人最高风险额度测算结果，如测算得出的最高风险额度为负或小于拟授信额度，说明具体原因及对授信业务的影响。 一、借款人资信评估 （ 一）管理情况分析及评价 集团及关联关系分析及评价 申请人属于我行集团客户的成员企业，应列明所属集团在我行核定授信控制额 度、已使用企业、已使用额度、授信运行情况等，结合申请人在集团内地位和授信担保措施，分析对其授信是否有利于集团客户的统一管理和风险控制。 从申请人所在集团内成员企业数量和层级、集团内是否存在交叉持股、申请人应收和应付关联企业款项的金额及占比等方面说明申请人关联关系的复杂状况。 管理层分析及评价 通过以下途径评价申请人的实际控制人（如无，请注明）、法定代表人、经营负责人、财务负责人等管理层人员的信用记录： 登陆人行个人征信系统，查询以上人员是否存在个人信用不良记录；通过媒体信息查询以上人员是否存在个人重大违 法、违规事项以及拒不执行法院判决的行为；如申请人为上市公司，查询申请人及以上人员是否存在被证监会或证券交易所处罚的情况。 （ 二） 行业与竞争力分析及评价 所在行业分析及评价 根据国家、地区产业政策和我行行业投向，分析申请人所从事行业和所在地区是否属于国家限制。