公司风险管理实施规划内容摘要：
已发布和推行内控建设标准模板共 13 项，包含采购管理、销售管理、研发管理、资产管理、信息管理、资金管理、成本与费用、 关务管理、财务报告、海外销售、合同管理、税务风险管理、业务外包等模块。 按照 梳理《流程框架》 → 编制《风险清单》 → 形成本地化的《风险管理矩阵》 →匹配《内控配套应用指引》→梳理并确认《关键不相容职岗位职责表》及《审批权限一览表》→整改、检查风险管理缺陷的程序， 将分批次要求各内控建设标准模块所涉及的工厂 、 职能部门组织资源 ，实现标准模板本地化，真正成为 管控风险 和 指导业务开展的标准。 在本地化的过程中，内控规范要求 匹配有相应的制度和表单。 在制度和表单的设计上， 包含 职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效考评控制、信息技术控制 等控制措施， 从而 实现内部控制措施嵌入内部控制制度的良性循环，最终使得 内部控制 体系的建立健全。 四 、定期梳理公司各项制度， 识别 风险控制点 、固化管控流程 内控制度执行的前提是要建设系统性、针对性的制度体系 ，而 本地化的过程是不断推进的，所以需要定期梳理公司各项制度。 在 清理各 项制度 、梳理各项 业务流程 的同时， 明确了风险控制点和控制缺陷，编制完成 风险矩阵。 通过对风险矩阵的梳理， 识别风险控制点、 制订 整改方案 ，固化管控流程。 各 业务和职能管理 部门就相关问题和缺陷进行业务优化整改，完善内部控制公司层面和业务层面制度。 第 5 页 共 6页。阅读剩余 0%
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