乐清市国库集中支付代理业务服务方案

乐清市国库集中支付代理业务服务方案内容摘要：

15： 00 后，代理机构柜员不再办理国库集中支付业务，收到财 19 政部门提交的《财政直接支付凭证》和银行支付结算凭证后， 启用“地方财政表外挂销账”交易，自动核对输入要素与电子指令信息，按凭证金额挂账，次日处理前启用此交易进行销账后，再根据收款人情况进行正常处理。 第五部分 信息反馈 一、查询与对账 合作银行按照预算管理权限和会计核算要求，合理设置账册，认真记录、反映资金收付活动，严格要求代理机构加强日常账务核算，定期核对账务，确保账账相符、账实相符。 (一 )代理机构应按规定格式和要求编报财政支出日（月）报表。 日报表于次日（节假日顺延，下同），向当地财政局报送；月报表于每月 2 日前，向当地财政局和预算单位报送。 （二 ） 代理机 构每月 2日前向当地财政局和预算单位报送上月零余额账户对账单，用于核对账目。 （三 ） 代理机构指定柜员每日核对垫付资金、退款资金上划金额与申请划（退）款清单金额是否一致。 二、电子化查询平台 为了更好地为为国库集中支付业务服务，及时、准确地向财政局和预算单位反馈业务信息，我行还提供网上银行、电话银行、手机银行等多种电子化查询方式，使市财政局和预算单位能实时掌握、动态监测相关账户信息。 （一 ） 网上银行 我行可以为财政局和预算单位提供网上银行服务。 我行网上银行即丰收 e 网是全省农信机构的网上银行统一品牌，使用统一登录 网址 20 ，采用丰收宝作为统一安全工具 Usbkey 的品牌。 丰收 e网分为个人网上银行与企业网上银行： 个人网上银行：为个人客户提供账户管理、转账汇款、缴费支付、贷记卡还款、电子回单、贷款查询、电子对账、客户服务、安全中心等九大类交易菜单，主要实现个人客户的在线查询存 /贷款余额、明细，进行网上电子对账，查询电子回单，对外转账、缴费、还款等功能，并且可以通过个性化的设置，保护个人网上银行安全，打造专属的网上银行服务。 企业网上银行：为企业客户提供账户管理、收付款管理、企业管理台、客户服务 、票据中心、电子单据、信贷业务等七大类交易菜单，主要实现企业客户的在线资金划拨、财务支付。 在实现资金交易时，提供各种不同的授权模式以便客户进行风险控制。 客户还可通过丰收 e 网进行存 /贷款账户余额查询、交易记录查询、电子回单查询、在线电子对账等。 随着电子票据业务的广泛应用，丰收 e网提供的电子票据功能大大方便了客户对汇票进行在线操作。 财政局和预算单位 可以选择企业网银进行 实时查询下列信息：账户余额查询、交易记录查询、电子回单查询、在线电子对账等。 （二 ） 电话银行 我行的电话银行服务系统，客服电话 9659 4008896596，客户在全省各地只要拨通客户电话，就能享受电话银行系统的各项自助语音服务功能和当地人工坐席德周到服务。 财政局及预算单位通过我行电话银行服务系统，可以得到以下查询服务：账户余额查询、账户明细查询及传真等。 （三 ） 手机银行 我行的手机银行能够在客户账户资金或账户状态发生变化后， 21 实时将资金变化信息通过短信方式发送到相关客户手机上，使客户能够及时了解自己账户变动情况，起到了实时监测的作用。 手机银行可以为财政局及预算单位提供以下功能服务：指定变动账户余额通知、指定账户大额变动通知等。 三、差错处理 （一 ） 人民银行乐清支行、市财政局、乐清农村合作银行、预算单位等各相关部门应认真办理国库资金支付业务。 如有差错，要查明原因，分清责任，遵循“谁的差错谁更正，谁的差错谁负责”的原则。 （二 ） 代理机构、收款人开户银行，发现《财政授权支付凭证》存在收款人账号与户名不符、大小写金额不符、印鉴与预留印鉴不符等凭证基本要素错误时，应及时作退票处理。 （三 ） 代理机构与人民银行乐清支行清算资金不一致时，双方应认真核对，及时更正。 （四 ） 代理机构出现内部资金汇划错误、同城票据提出错误等差错时，按照有关制度规定进行更正。 第六部分 组 织及制度保障 为了确保我行各个部室、人员密切配合，保证代理财政业务顺畅进行，保证紧急事项的妥善处理，我行成立了专门的组织协调体系。 一、 代理财政集中支付业务领导小组及成员 我行成立了以高剑飞行长任组长， 黄定表 副行长、 卓建宁副行长 为副组长，各相关部室负责人为成员 的 代理财政业务工作小组，领导、 组织、协调、代理财政业务， 落实营业部为主办机构，负责支付业务的具体业务联络及日常业务处理和服务，全市所有网点全力配合协助营业部推进此项业务， 确保本项国库集中支付业务 在每 22 一个环节都能 得到高效 率 高质量的落实。 代理财政集中支付业 务工作小组名单 ： 姓名 学历 职 务 工作小组分工 高剑飞 本科 合作银行行长 组长 黄定表 本科 合作银行副行长 副组长 卓建宁 本科 合作银行副行长 副组长 李永涵 本科 营业部总经理 成员 曾林彬 本科 财务科技部总经理 成员 尚光宁 本科 业务发展部总经理 成员 陈超 本科 风险合规部总经理 成员 陈疆娜 本科 合作银行副总经理 专职 联络员 潘海明 本科 合作银行科技网络专员 网络专职员 领导小组的职责： 严格执行各项业务流程，建立高质量的服务团队，保证技术平台和硬件设备运 行顺畅，确保合行 57家网点都能为国库集中支付代理业务提供优质高效服务。 确保及时、安全、准确地接收对财政国库支付执行机构的指令，并按照指令进行汇划。 在紧急支付条件下，协调各部门和机构进行密切配合，完成代理业务工作。 协调各机构妥善处理代理业务过程中产生的疑难问题或复杂情况，鉴见兄弟行好的的经验和做法并进行总结、推广。 组织研究和落实财政部门和预算单位对代理财政业务上的特别要求，不断提高全辖的代理服务水平。 协调其他因代理财政业务产生的问题、困难或矛盾。 为了全面完成代理财政业务，我行成 立了全方位的服务团队， 23 并制订了明确的职责分工。 二、开通绿色服务通道 为确保我行对乐清市财政局和预算单位的服务不受各方面因素的影响，我行特意设立绿色通道，确保“优服务、优质量、优时间”的“三优”宗旨。 通过对我行营业网点、业务功能、技术支持、服务手段、软件应用等各方面进行匹配管理，形成服务对接、业务对接、技术对接、网络对接的高效服务模式 、 三、业务培训与管理 （一 ） 国库集中支付业务的专业性强、环节多，且时效性要求高，需要业务人员具备良好的专业素质，因此我行在选拔业务骨干的基础上，对专业人员进行财政代理业务的专 业培训，并建立起持续培训机制。 业务操作培训。 对相关岗位人员进行以专业知识和操作流程为主的岗前培训和在岗时的继续培训，并对培训成效进行严格的考核。 学习型培训。 组织业务操作财政专员到其他行社学习交流，鉴见他行先进的经验和技术，寻找操作盲区，全面提高业务专业知识和水平， 交流型培训。 定期将相关人员召集起来，开展业务交流会或经验总结会等，互相交流业务中存在的问题，共同商讨改进的方法，同时总结经验，推广好的做法，全面提高代理服务水平。 （ 二 ） 建立分工制度和岗位职责 对代理银行来说，财政国库集中支付代理 业务涉及到银行内部的多个业务部门，如信息技术、会计处理、营业窗口等，明确的分工和岗位职责是确保代理财政业务顺畅运行的关键。 因此我行在设立财政代理业务领导小组和工作小组的基础上，进一步明确分工和岗位职责。 24 按代理业务的工作要求，明确部门职责。 如信息技术部全面负责财政代理业务系统开发与维护，会计部门全面负责代理业务的流程设计和会计处理，业务发展部负责代理业务服务方案制定和完善，营业部负责业务的柜面处理等，各相关部门职责明确，确保代理业务无管理真空。 按业务流程明确岗位职责。 业务流程中主要涉及上门服务、系 统维护、系统管理、系统操作及主办柜员等岗位，我行进一步将业务流程细化，明确界定了各个岗位的具体工作职责，作为每个岗位操作和考核上的依据。 （上门服务岗位主要负责到财政局上门收取指令和按预算单位业务需求上门提供服务，并负责对与预算单位的合作关系进行日常维护；系统维护员主要负责建立和维护系统的工作环境、设置系统管理员和系统操作员、维护系统中零余额账户等；系统管理员主要负责系统的日启、额度的接收与核对、集中支付业务的清算，并检查零余额账户日终状态；系统操作员主要负责打印本网点预算单位的额度到账通知书和额度对账单、检 查本网点零余额账户日终状态；主办柜员主要负责办理具体的支付业务。 ） 按岗位职责建立考核管理机制。 我行将财政国库集中支付代理业务的考核纳入各部室年度绩效考核办法中，每个部室需明确责任、严格执行、积极参与 、 第七部分：风险控制与业务保密 一、操作风险控制 （一 ） 健全内控机制，严控操作风险。 我行根据国库集中支付各项制度和代理财政业务的具体要求和流程，整章建制，进一步完善各项规章制度及风险防范措施，把会 25 计制度落实、分解到具体经办人员，使操作风险控制制度延伸到会计核算的每一个角落，避免出现防范操作风险的“ 真空”和“盲点”。 为了便于会计人员加强内控制度的学习理解 ,提高执行制度的自觉性 ,进一步防范操作风险 ,我行完善、修订了《会计操作“十个必须、三十条禁令”》，从临柜人员办理业务的方方面面进行规范，以防范、化解操作风险。 （二 ） 完善监督检查，防范操作风险。 一是充分发挥委派会计主管作用，切实加强对代理财政业务的事前、事中管理，提高第一道风险防范能力；二是强化事后监督，提高事后监督的质量。 督促事后监督人员对代理财政业务进行全方位、全过程的监督，从而能避免监督执行的形式化和表面化。 三是加强会计检查辅导监督，组织会计 、审计等职能部门对代理财政业务的各个操作环节和程序进行各种形式的自查自检，建立问题库，对薄弱环节进行跟踪检查。 （三 ） 建立了计算机辅助审计系统。 充分利用电子计算机和网络技术等高科技手段，将我行的业务经营、操作流程，从授信管理、票据业务、临柜业务、银行卡业务等方面，通过查询模型、分析模型，形成从风险识别、风险控制到风险审计监督、风险挽救的事先、事中、事后全方位多层面计算机辅助控制系统。 （四 ） 内部审计与外部审计相结合，保证了经营成果的稳健性和审慎性 为进一步加强和提升内部审计工作独立性，充分发挥内部审计的职能 作用，我行成立了以行长为大队长，以审计部为主力，抽调各职能部室业务骨干组成的审计大队 ，对全行业务进行稽查，以 更好推动我行各项工作又好又快发展。 我行更是引入并加强了外部审计，对内部审计的有效性进行交 26 叉审核，实现对内控机制的再监督，保证了经营成果的稳健性和审慎性。 （五 ） 加强教育培训，提高会计人员业务素质。 一是加强风险教育，从思想源头抓起，做到“二个预防”。 一方面是预防思想上麻痹。 为提高员工对临柜业务操作风险的思想认识，防止思想上形成麻痹，要定期与不定期召开防范风险专题会议，分析前一阶段存在风险点，举案说法， 用事实教育员工，把思想教育融入临柜业务的全过程；另一方面是预防认识上肤浅。 要求各网点建立操作风险防范点评会制度，每月调阅临柜监控录像资料，组织员工集中观看监控录像资料中临柜业务操作情况，对照制度、操作规程进行逐一点评，现场剖析临柜违章操作内容、发生原因，进一步提高临柜业务操作风险防范的再认识。 （六 ） 培育风险意识文化，凝聚风险管理“软实力” 一是树立“管理风险才能真正增加收益”的理念，这是风险文化的核心。 任何业务都是有风险的，而风险管理的任务就是寻找并防控业务的风险点，创造价值，增加收益。 先进的风险文化是核 心竞争力的重要部分，能够“事半功倍”，让文化是一种“软实力”深入合行人的心中。 二是倡导“全员都是风险管理者”文化。 每一个合行员工都是一个微观的风险管理者。 自上而下推行和自下而上丰富的全员风险管理文化是促成风险管理有效性的基础，已渗透到合行的各个层面。 二、系统风险控制 为实现代理国库集中支付业务，省联社统一组织科技力量开发专门系统，完美兼容新一代核心系统，为该业务的代理打下了坚实的科技基础，确保财政资金及时准确地划拨。 27 同时我行委派一名专门网络技术人员负责与国库代理部门联系系统管理事项，专人负责代理业务相关 硬件设备的管理与维护，并定期检查网络运行情况，定期保存系统日志，严格控制用户权限。 我行已形成一整套系统风险控制制度，系统、网络管理制度完整规划，未发生一件重大系统、网络事故。 三、流动性风险控制 我行头寸备付充足，流动性风险控制体系科学、严密，全面实施资产负债管理，严格把控流动性资产负债比例，同时对资产负债进行结构性调整。 我行逐年提升债券投资等非信贷资产比例，同时加入银行间资金交易市场，使我行的流动性风险控制能力得到进一步的提升。 我行全行头寸由总行统一管理，所辖网点大额资金划转均须提前报备，行内资金调控反馈 机制高效、科学。 四、业务保密措施 （一 ） 制度方面的保密措施 我行制定的。