银行专项检查方案

银行专项检查方案内容摘要：

法定代表人或单位负责人授权他人办理开户的，网点是否留存授权书；代理他人开户的，是否留存被代理人和代理人的有效身份证件复印件； （ 10）检查 经办柜员是否使用联网核查系统对法定代表人、单位负责人及代理人身份证进行核查； （ 11）检查开户资料是否合规、完整。 如：开户申请书填写是否规范；是否有可疑或已超过有效期的营业执照、批文等开户证明文件；留存资料中的组织机构代码证、企业法人营业执照、税务登记证是否为正本复印件，开户申请书填写是否规范。 (12)检查网点提供的账户资料，是否与账户管理账户系统核准或备案信息一致。 （ 13）检查开户社接到存款人的变更通知后，是否对存款人相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查； 网点是否及时办理变更手续，并于 2个工作日内向人民银行报告； （ 14）检查开户社撤销单位银行结算账户，是否在撤销之日起 2个工作日内向中国人民银行报告； （ 15）检查网点对一年都未发生收付活动且未欠开户社债务的单位银行结算账户，是否通知单位办理销户，未划转款项是否划入单位久悬未取专户管理；是否对长期不发生业务且不欠有银行贷款的账户，是否在账户管理系统中作久悬账户处理； （ 16）对存款人名称、工商营业执照号码、税务登记证等重要要 素缺失的久悬账户，开户社是否停止其银行结算账 户的对外支付； （ 17）检查一般存款账户是否发生现金支取； （ 18）检查是否从不能支取现金的专用存款账户支取现金；基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产资金开发资金和金融机构存放同业资金等 4 类专用账户取现是否经过人民银行批准；收入汇缴专用存款账户是否办理支取现金业务；支出专用存款账户是否办理存入现金业务；是否存在单位银行卡账户存入、支取现金的行为；是否存在从基本存款账户以外账户将资金转入单位银行卡账户的行为； （ 19）检查临时存款账户是否存在到期超期限使用情况；注 册验资的临时存款账户在验资期间是否办理付款业务；注册验资临时存款账户资金的汇缴人是否与出资人的名称一致；注册验资不成功的临时存款账户是否将资金退还给原汇款人账户；注册验资临 时存款账户以现金存入须提取现金的，是否核查现金缴款单原件及有效身份证件； （ 20）检查开立单位银行结算账户是否自正式开立之日起 3个工作日后办理付款业务。 注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外； (21)检查单位账户名称、预留印鉴名称是否一致且符合规定；单位是否按规定对预留银行印 鉴卡进行管理； （ 22）检查网点是否进行账户年检，对年检不符合规定和逾期未办理账户年检手续的账户，是否按照 人民币银行结算账户管理办法 规定予以撤销； （ 23）检查开户社为存款人开立银行结算账户，是否与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务；账户资料是否完整，是否按照规定期限保存存款人的账户资料（自银行结算账户撤销之日起至少十年）；是否按规定履行为存款人保密账户资料的义务； （ 24）检查单位银行结算账户是否存在出租、出借银行结算 账户行为； （ 25）检查存款人领购商业汇票、支票时，是否按照规定填写“票据和结算凭证领用单”并签章；存款人撤销银行结算账户时，网点是否将全部剩余空白票据及结算凭证和开户许可证交回银行注销。 （ 1）检查开立个人银行账户使用的证件是否是规定的有效证件。 开立个人银行账户使用的证件是否尚在有效期内；是否核对开户申请人及身份证件照片为同一人；是否登记开户申请人及代理人的身份证件姓名、种类和号码。 开户申请人及代理人的身份证件为居民身份证的，是否进行联网核查 ；联网核查不一致时，是否采取其他辅助核实措施，是否留存其他辅助证件的复印件或影印件；是否留存存款人及代理人的身份证件复印件或影印件； （ 2）检查个人银行结算账户（含银行卡账户）开立后已向人民银行备案，但没有在 5 个工作日内；个人银行结算账户（含银行卡账户）开立后至检查时已超过 5个工作日仍未向人民银行备案； （ 3）检查是否存在明知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存储行为； （ 4）在 20XX年 4月 1日后，在原账户办理第一笔个人存款时，原账户没有使用实名的，是否对账户 进行实名；是否按照规定保存存款人身份资料；是否建立账户管理、开销户登记制度； （ 5）检查开户资料是否按会计档案规定进行管理；网点是否配备了至少一台管理 PC 机或图形终端机用于联网核查； （ 1）检查银行办理票据结算业务是否存在拖延支付、无理拒付的行为；印、压（押）、证管理制度是否健全，是否符合规定；汇票专用章、结算专用管理行章是否按规定使用和刻制；办理票据承兑、汇兑 、委托收款等结算业务，是否按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票；有关兑现、收付入账期限的规定是否公布。 （ 2）检查是否按照规定受理各类票据的挂失止付业务；检查网点是否存在签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款的情况；办理普通借记业务时，客户是否与收、付款银行签订协议。 （ 3）检查银行与出票人约定使用支付密码的，是否按照规定签订支付密码使用协议。 （ 4）检查银行是否按照规定在出售支票时，在支票票面记载付款银行的银行机构代码；提出行受理持票人提 交的通过影像交换系统处理的支票时，是否按照规定进审查；提出行是否按规定格式制作支票影像；提出行是否按照规定在受理支票的当日至迟下一个法定工作日上午 10:00 提交影像交换系统，且保证支票影像信息与原实物支票的记载内容相符。 提入行是否按照规定的在收到支票影像信息之日起的 2 日内通过小额支付系统返回支票业务回执。 提出行收到小额支付系统发送的支票业务回执后，对出票 人开户银行同意付款的，是否立即贷记持票人账户；对出票人开户银行拒绝付款的，是否作退票处理。 在规定时间内未收到支票业务回执的，是否按照规定主动向提入行发出查询 ； （ 5）提入行收到止付申请，是否按照规定进行处理；对于系统参与者有疑问或发生差错的业务通过影像交换系统办理查询的，银行是否按照规定在收到查询信息的当日至迟下一个法定工作日上午 10:00予以查复； （ 6）检查银行是否严格按规定录入和复核电子清算信息；录入的电子清算信息中“收款人名称”、“付款人名称”要素超过系统规定字符长度的，超过部分是否在“备注”栏中录入；对于印鉴核验或客户签名不清及审核存在疑问的，银行是否按照规定及时向出票人或提出行查询，不随意退票；确需退票的，退票理由是否符 合业务的真实情况；是否违反规定随意选择退票理由拒绝付款； （ 7）检查银行对出票人签发空头支票的情况是否按照规定于当日至迟次日向人民银行报告。 出票人开户银行是否存在不报、漏报或迟报出票人签发空头支票的情况；银行作为空头支票罚款的代收机构，是否将罚款就地全部缴入中央国库。 是否对签发空头支票罚款收入占压、挪用行为。 （ 8）检查银行办理商业汇票贴现业务时，是否审查贴现申请人与其前手之间的真实贸易背景，是否留存合同和发票的复印件。 银行办理商业汇票质押是否符合人民银行相关规定。 （ 1）检查是否落实客户身份识别和账户实名制，是否确保申请人开户资料真实、完整、合规；是否充分利用联网核查公民身份信息系统验证客户信息；是否还有其他验证客户身份真实性、合 规性的方式；是否对代理人身份信息进行核实；是否在办卡申请表中增加填写“代办理由”一项；是否对“代理理由”进行审核；是否对个人代理多人办卡进行限制，一次性代理办理借记卡数量是否不得超过 3 张；对采取单位批量开卡方式的，是否规定员工本人必须持身份证原件到网点办理激活手续并修改密码。 （ 2）检查是否对同一 持卡人大量办卡、频繁开销户及资金往来异常的风险客户实行监测，是否建立了相关风范防范及处理机制；是否限定电话、 ATM 转账，每日每卡转出金额不得超过 5 万元；是否对网上银行转账业务采用数字证书、电子签名等认证方式；对没有采用数字证书、电子签名认证方式的客户，单笔转账金额能否超过 1000 元，每日累计转账金额能否超过 5000 元。 通过自助转账渠道缴纳公共事业费；同一持卡人账户之间转账且发卡机构能够识别转出、转入为同一持卡人账户；持卡人提前通过银行柜台签约对转入账户进行绑定且指定交易电话的不受转账金额限制； （ 3）检查是否对特约商户法定代表人或负责人身份信息进行联 网核查，或采取其他有效手段确保特约商户实名制落实；是否对商户的经营背景、营业场所、经营范围进行了严格调查和核实；是否严格遵守商户类别码和扣率有关规定；对批发、公益类等低扣率、零扣率和咨询、中介等潜在风险特约商户是否建设了更加严格的审批机制； （ 4）检查是否定期走访和检查特约商户经营范围和营业情况； （ 5）检查是否存在特约商户个人结算账户受理信用卡现象； （ 6）检查是否对自助营业厅配有专门的安保人员；是否配备了ATM电视监控、“ 110”联动报警等技防设施；是否对 ATM采用键盘防窥罩、安全卫士、震动出入卡、动态密码等先进技术。 是否做到每月至少一次巡检；巡检记录保存是否完整；巡检覆盖面能否达到 100%； ATM等自助设备是否张贴异常通知； ATM出钞口、读卡器是否有堵塞或其他附加装臵；是否安装有异常的刷卡进门 装臵；是否安装有盗取密码的摄像机； ATM工作状态、夜间灯箱、自助照明是否正常； ATM 电视监控、“ 110”联动报警等技防设施工作是否正常。 （ 7）检查是否实现了 ATM交易集中监控和实时视频监控；是否针对离 行式 ATM制定并实施了更严格的风险防范措施；对 ATM监控录像的保存时间能否达到 30 天以上；对有疑点的监控录像能否保存 3个月以上；是否建立了 ATM信息风险管理机制；是否将涉案信息及时报送公安等相关部；是否。