财务会计部门工作总结

财务会计部门工作总结内容摘要：

公司资金的安全、 完整。 进一步加强资产和财务票据的管理，采取专人负责，日常工作 中做好各种票据的领用、核销、库存等的台账登记工作，每次都向领 用人书面交待清楚各种票据的使用规定、注意事项等相关的事宜，及 时核销 各种票据以确保公司的所有收支及时进行账务处理， 坚持财务 “收支两条线”，严格实物资产的入库手续，从源头做好公司的财务监 督工作。 财务“收支两条线”就是所有的财务收入都必须入公司统一的财 务账务，所有的支出都必须按公司事先规定的用款手续办理用款。 财 务“收支两条线”是公司所有财务工作都必须遵循的一个重要的财务 纪律。 做好公司的财务票据管理工作就是做好了财务“收支两条线” 的源头控制工作，财务部正是从这一关键的源头控制入手，做到了全 年财务收支无差错。 三、财务管理方面： 经济财务工作涉及面广、影响力强 、责任重大，要求有一个健 全完善的管理体制和运行机制， 才能保证工作的顺利进行和经济效益 的提高。 但在市场经济改革过程中，如何适应形势的变化来改革我们 的经济财务管理体系，健全而不是削弱经济财务管理、推动而不是妨 碍改革的发展，具有重要的现实意义。 实践证明，削弱经济财务管理 不仅不利于工作发展，反而会造成负面影响。 我们是新设项目公司，肩负着发展的重任，我们要通过加强 内 控制度的建设，防范和化解经营风险。 建立健全符合公司投资需要、 适应企业现代化管理需要的企业财务管理和内部控制制度； 加强对项 目建设 投资和财务风险的评估、控制，确保资金资产在企业管理各环 节的有效和安全；开展稽核工作，加强对制度实施的检查监督。 真正 做到有章可循、有章必循、违章必究，发挥制度的作用；配合国家有 关部门做好今年的审计工作。 加强财务管理，按照公司的要求完善机构设置，进一步完善各项 财务管理规章制度。 在公司领导的正确领导和大力支持下， 经过我们财务管理部全体 员工共同努力，基本保证了对以资金为主线的投资管理活动实施可 控、在控，基本实现了对投资管理活动过程控制与结果控制的统一 , 对各项财务收支实行计划、控制、核算、分析 并进行考核 ，依法合 理筹集资金，为有效利用公司各项资产，努力提高公司的经济效益作 出了一定的努力。 今后仍要进一步完善内部控制体系， 严格执行国家、 上级主管部门规定的各项财务开支范围和标准， 如实反映公司财务状 况和经营成果，定期对现有资金和账目进行清理。 归并银行账户，规 范会计科目，清理往来款项和债权债务，严格存款、担保等各项经济 行为。 保证资产安全完整，确保会计信息质量，降低企业经营风险。 当前，我们正面临着前所未有的机遇和挑战。 “三军未动，粮草 先行”。 财务的改革是改革的重要组成部分，要为 改革提供重要的资 金和政策保障。 因此， 我们的财务工作必须要有全局意识、 超前意识、 服务保障意识，才能适应当前改革形势的要求。 因此，我们应该在以 下几个方面加大改革的力度： 一）合理安排收支预算，严格预算管理 加强预算管理，严格预算执行。 预算管理是第一位的管理、首 要的管理，是保证经营效益和项目发展的核心和关键性的管理，公司 预算管理体系初步建立，预算秩序管理还有待进一步加强，在今后的 工作中，要进一步强化执行预算的严肃性和刚性，发挥预算的指导性 和约束力， 加强全过程控制和动态管理， 加大对执行结 果的奖罚力度， 并以确保完成投资计划，控制投资概预算为目标，建立经营责任考核 制度，下一步要进一步完善，并严格考核，从机制上激发职工 搞好经 营管理工作。 除不可抗力因素外，预算一经下达原则上不予调整。 预算是单位完成各项工作任务， 实现公司目标计划的重要保证， 也是公司财务工作的基本依据。 因此，认真做好我公司的财务收支 预算具有十分重要的意义。 财务部根据上年预算执行情况及本年度 项目投资计划，分析各项因素对财务收支的影响，提出公司年度财 务收、支预算草案，经过公司领导审核后，作为制度预算编制的依 据。 使 预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中积极的 作用。 同时按照公司制定的 《 ******预算管理办法 （试行） 和 》 《 ****** 预算管理实施细则（试行） 》的有关规定，加强预算管理，预算已经 确定，必须严格按预算执行，不得随意调整预算。 逐步形成了自我 完善，自我约束，自我发展的运行机制，确保了公司各项工作的顺 利完成。 二）严肃财务纪律，促使财务管理工作上水平、上台阶 针对财务管理出现的情况和问题， 为加强财务管理， 堵塞管理上 的漏洞，降低工程成本，也为了使公司的财务管理工作更加规范化 、 制度化、科学化，财务部组织全部同志认真学习国家的财经法规，在 工作中做到“违法必究、执法必严” ，以会计法规为准绳，切实规范 财务会计基础工作，避免有法不依，执法不严的现象，提高了大家自 觉执法执纪的水平和能力。 同时财务部还征对公司的实际情况，制定 了一系列的财务管理制度。 如《 ******财务管理实施办法》《 ****** 、 资金办法（试行）、 》《 ******资产管理办法（试行）、 》《 ******工作标 准》 ******费用报销管理暂行办法》 ******建设资金管理办法 、 《 、 《 （试 行 ） 》等，通过这些制度的制订和实施，加强了公司项目建设资金的 管理，有效的防止了部分施工单位意图挪用工程款，确保了工程款 的 专款专用。 同时对公司的财务管理工作上水平、上台阶起到强有力的 推动作用。 三）加强对固定资产的管理。 固定资产是公司开展的重要物质，其种类繁多，规格不一。 为防 止重钱轻物，重采购轻管理的思想。 财务部积极与各部门协调，加强 这方面的管理，财务部在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产 而没办理固定资产入库手续的， 督促经办人及时进行固定资产登记， 并定期与固定资产管理部门进行核对，确保帐实相符。 通过清查盘点 能够及时发现和堵塞管理中的漏洞， 妥善处理和解决管理中出现的各 种问题，制定出相应的改进措施，杜绝了国有资产的流失，确保了固 定资产的安全和完整。 四）严格成本管理。 建立全员、全方位、全过程的成本控制体系，严格控制费用支 出，以资金管理为重点加强财务管理，降低财务费用和融资成本。 严 格控制和压缩一般性支出。 大力压缩一般性支出，进一步加强现金管 理，加强对建设资金的监督检查，提高资金使用效益，有效的降低项 目 建设成本。 大力发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统。 无论是重 点支出，还是一般性支出，都要精打细算，力求节约，讲究效益。 严 禁讲排场、比阔气、花钱大手大脚等各种铺张浪费行为，控制好工程 建设成本。 四、资金筹措、内外协调方面 资金是公司投资发展和经营活动的血液， ****年度由于金融形 势的变换，国家严控投资规模，给我公司项目投资资金筹措工作增加 了难度。 ****年度在公司领导的直接领导和公司财务部融资管理处的 直接协调下，通过向 ****银行借款，筹措资金 *****亿元，偿还银行 到期贷款 ****亿元， 新 增银行贷款 ****亿元， 办理银行承兑汇票 ***** 亿元，保证了公司项目投资正常进行的资金需求。 财务部积极开展金融运作，多渠道多方式筹措资金，满足了项 目建设发展的资金需要。 加强与金融机构的合作，建立了良好的融资 环境。 在充分依靠公司优势的同时，加强与各金融机构的合作，发挥 各方面的积极性， 积极探索新的金融产品， 多渠道、 多方式融通资金。 加大 ******力度，广开筹资渠道，优化筹资方案，重点抓好 ****** 条件的落实和贷款合同的落实。 加强财务管理和资金管理，合理安排 资金到位，动态控制资金流 量，减少资金沉淀，有效的降低了融资成 本，为控制工程成本，提高资金利用效率做出了努力，取得了一定的 成效。 在对外联系方面，公司财务部在公司领导的直接领导下，联系的 主要部门有：财政、银行、税务、审计及公司主管部室等部门。 在对 外联系的过程中， 我们坚持始终把公司的整体利益和公司的利益放在 首位，坚持维护公司的整体形象。 通过公司领导的直接领导和全体财 务人员的共同努力，争取到了地方财税部门的大力支持，落实了公司 享受西部大开发五年免征所得税从企业取得第一笔收入时计时的税 收优惠政策；帮助参见单位争取到了地 方 税务机关的减免税政策（分 包商所得税减半征收） ，促进了工程建设项目的推进；取得了银行存 贷及结算环节的多种优惠政策，当年取得的贷款均有不同程度的降 息，与各银行签订了协定存款协议，争取到了最大程度的存款利息收 入，工程投资款尽可能开立银行承兑汇票，有效的降低了工程投资的 资金成本， ****年度通过努力降低资金成本 *****万元。 为实现公司 的整体发展战略，为公司降低工程建设成本尽本部门的最大努力。 工作的协调处理方面 一年来，我们较好地处理了本部与各方面 的工作关系。 对内，加强了与相关部室的合作与支持 ，提高了工作效 率；对外，密切了与财、税、银等单位的协作，在各种场合能较好地 树立公司的良好形象。 五、 ******年工作设想及需要改进方面 财务工作一直是每个单位的经济命脉， 是单位工作得以正常开展 的有力保证。 在新的一年到来之际，如何做好企业的财务工作，开创 财务工作的新局面，是摆在财务人员面前的一个大课题。 企业财务工 作应在强化和规范基础管理的同时， 进一步建立完善适应社会主义市 场经济的财务管理体制和机制，转变观念，改革创新，不断提高管理 水平，为企业发展服好务。 ****年度公司财务部在公司领导的 直接领导和其他相关部门、 相 关人员的帮助、指导、协调下，尽管在会计核算、会计监督、会计报 告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩，受到公司领导和上 级有关部门领导的充分肯定。 但不足之处也有很多，现结合公司 **** 年度财务工作将 ******年公司财务部工作设想如下： 第一、 增强公司财务预算、 财务计划执行情况的控制分析力量， 进一步加强公司的财务、会计核算工作，将公司的财务基础工作进一 步做实。 第二、 增强财务计划的管理， 加强计划执行情况的分析与控制， 加强财务事先参与决策工作，从源头做好。