网上办税操作手册

网上办税操作手册内容摘要：

内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 2 页 海泰 数字证书 的用户 数字证书驱动程序安装 海泰证书： 注意： 如果用户电脑上 已经安装了海泰 电子钥匙的 驱动 程序 ， 则无 需 重复安装驱动 ，插上 数字 证书，驱动能正常识别证书，即可使用。 方法： 将数字证书插入 U 口，自动弹出 进度条，随后弹出 图标，单击 “ 确定 ” 安装即可。 如果数字证书插入 U 口 之后，没有弹出上述提示， 如 XP 系统用户， 双击打开电脑桌面上的“我的电脑”图标，找到 图标，双击打 开，找到 图标，双击安装即可。 如 WIN7 及 以上系统的用户，双击电脑桌面上的“计算机”图标，找到金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 3 页 图标，双击安装即可（ 过程同上 ）。 中孚证书： 数字证书驱动的卸载 说明 ： 数字证书驱动的卸载 操作， 前提是因为数字证书 驱动安装后无法正常使用 ，才需卸载。 正常情况下 驱动卸载后 数字证书将无法使用， 请慎用。 特别强调 :卸载 证书驱动 时 ， 不要插 数字证书。 单击“开始” “所有程序”，找到“内蒙古 CA20549”，在子菜单中单击“卸载”，开始卸载证书驱动。 单击【确定】。 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 4 页 卸载完成，重 启电脑。 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 5 页 第 2 章 内蒙古数字证书办税登陆 网上办税 申报网址： 数字证书登陆 点击数字证书登录，系统自动弹出 “ 数字证书 ” 信息 框。 单击 纳税人名称后，点击“确定”。 随后 弹出证书密码框 ,录入密码后进入申报界面。 数字 证书的初始密码为111111。 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 6 页 进入主申报界面。 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 7 页 第 3 章 网上申报 网上申报 前置条件 ： 该纳税人在申报前必须要进行税（费）种认定 ，且只申报本所属期税款，逾期申报、补报 需 到办税服务厅办理。 通用申报 通用申报的税种 包括营业税及其附加、增值税附加、水利建设基金、工会经费、印花税 、资源税等。 操作步骤 “网上申报” “通用申报 ”“获取税种信息” 填写应税项 保存。 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 8 页 该项申报如 有税金， 点击“ 保存 ” 后 ，弹出“ 是否需要调用征 收 发票 ” 的 提示 框， 点击“是” ， 直接跳转 至 “ 网上纳税 ” 界面 ， 进行实时扣款即可。 点击“否 ” ,报表保存成功，在 征 期内 ， 纳税人 可自行 点击 “ 网上纳税 ” 模块，进行扣款。 （ 申报其它 报表 时，保存成功之后 弹出上述 提示 框， 都 可 按以上说明操作） 注意： 【 获取税种信息 】 点击获取税种信息， 如 税种 不全 ， 可 点击 “ 增行 ” ，在相对应的 “ 征收项目 ” 、 “ 征收品目 ” 或 “ 征收子目 ” 下方的空白处 将项目选出。 自行 增行 如 带出税率，可申报，未带出税率，不可进行申报 （ 如 税率 未 带出 ，检查 是否 需要选择 “ 征收子目 ” ， 如 已 选择 ，请 联系地税专管员维护）。 同一征期通用申报中的征收品目不能重复申报。 零申报的 纳税人 ，只需 获取到 正确的 税种信息 ， “ 保存” 成功 即可。 税种前复选框只在删除税种时使用，与是否申报该税种无关。 居民企业所得税申报 居民企业（查账征收 ）企业所得税月（季）度申报 前置条件 该纳税人必须为查账征收企业，若要填写中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表则该纳税人必须为总分机构企业。 由代扣代缴、代收代缴报告受理角色按照代扣代缴、代收代缴标准受理扣金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 9 页 缴义务人的申报申请，采集和审核代扣代缴、代收代缴申报信息，确认申报。 操作步骤 【网上申报】 — 【 居民企业所得税申报 】 — 【居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报】 — 填写报表 — 保存。 注意事项 １ . 该纳税人必须为查账征收企业，若要 填写中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表则该纳税人必须为总分机构企业。 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 10 页 ２ .本页面支持零申报 ３ .当前利润总额加特定业务计算的应纳税所得额减不征税收入减免税收入小于 0 时，不允许填写弥补以前年度亏损金额。 ４ .若要填写“减免所得税额”则纳税人必须要有减免税务事项通知书。 居民企业（查账征收）企业所得税年度申报 操作步骤 【网上申报】 — 【 居民企业所得税申报 】 — 【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】 — 填写报表 — 保存。 （ 同 季度 申报 操作） 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报 操作步骤 【网上申报】 — 【 居民企业所得税申报 】 — 【居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报】 — 填写报表 — 保存。 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 11 页 注意 ： （季）申报。 则不能进行年度申报。 定期定额申报 定期定额分月汇总申报 操作步骤 【网上申报】 — 【定期定额申报】 — 【定期定额分月汇总申报】 — 保存。 注意： 修改“减免税额”需要有“减免税务事项通知书”。 定期定额户自行申报 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 12 页 操作步骤 【网上申报】 — 【定期定额申报】 — 【定 期定额户自行申报 】 — 保存 注意： “减免税额”需要有“减免税务事项通知书”。 “本期已缴税额 ”时不能大于本期已报税额和本期预缴税额之和。 土地增值税申报 土地增值税清算 操作步骤 【网上申报】 — 【土地增值税申报】 — 【土地增值税清算】 金税三期工程－内蒙古 CA 网上报税系统操作手册 第 13 页 填写 “纳税人基本信息 ” 在输入 “不动产项目编号 ”时，在文本框中按任意键即可弹出 “不动产信息选择界面 ”，在其中查询选 择要申报的 不动产项目，点击【确定】。 （若没有数据则需对不动产信息进行录入 ） 在主附表树中选择 需要填。