大唐电力集团审计制度—基建技改大修审计办法内容摘要：
计划的变更，是否履行报批程序； （二） 工程项目 是否有擅自改变设计 、扩大规模、提高标准的情况。 第六条 合同管理、招投标、监理制执行情况审计，主要包括： （一）合同管理制 1． 合同的签订和管理是否符合《合同法》及集团公司的有关规定；合同条款是否齐全；重大设计变更是否签订了相应的补充合同； 2． 企业监察、审计等部门是否按规定参加重大项目合同的谈判、会签等工作； 3． 合同价款的确定是否符合国家及集团公司的有关规定，采用招标的项目，其合同价是否与中标价一致； ― 5 ― 4． 工程项目分包情况是否在承包合同中明确；是否存在违规分包、转包行为。 （二）招投标制 1．按规定应招投标的，如设计、 施工、物资采购及监理等是否进行了招投标；招投标行为是否符合《招投标法》及集团公司的有关规定； 2．招标文件、评分办法、评标记录、评标报告等资料是否规范、完整； 3．因技术条件改变等原因更改中标价格或中标单位的，是否履行有关程序； 4．未实行招标采购的工程物资，是否执行了询价、比价采购制度，采购价格是否明显高出市场平均价格， 是否存在以化整为零等方式规避招标的问题。 （三） 监理制 1． 监理单位是否具有相应资质等级，监理费的收取是否符合国家或行业的有关规定； 2． 监理单位是否按照合同约。阅读剩余 0%
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