海湾省中联县财政局质量管理手册(编辑修改稿)

海湾省中联县财政局质量管理手册(编辑修改稿)内容摘要：

建立有效的内部沟通过程，对质量管理体系的有效性进行沟通； f）以服务对象为关注焦点，在依法理财的前提下，确保服务对象的需要和期望得到确定， 并转化为本局的工作要求 ,予以最大限度满足； g）组织管理评审； (2)分管局领导职责 a）协助局长开展相关分管工作； b）协助制定工作目标和工作计划，并协助组织实施； c）协助制定本局的质量方针、质量目标； d）协助确定本局组织机构与人员职责权限以及资源的分配； e）协助建立有效的内部沟通过程； f）协助局长开展管理评审工作； g) 负责审批分管科室的业务工作事项； h）负责审批相关作业指导书。 (3) 管理者代表职责 a）确保质量管理体系所需的过程得到建立、实施和 保持； b）负责组织内部审核； c）负责向局长报告质量管理体系的业绩和任何改进的需求； d）负责在全局内促进满足服务对象要求意识的形成和提高； e）负责与质量体系有关事项的外部联络工作； f）负责协助局长进行质量管理体系的策划； h）负责审核质量手册、程序文件。 (4) 办公室 a）负责局机关的日常行政事务，起草综合性文稿，审核以局名义下发或上报的行政类文稿； b）负责公文收发、文电处理和文稿印发工作； c）负责督办、催办、查办工作，并做好相关记录； d）组织办理人大 代表建议和政协委员议案提案； e）组织局系统综合性工作会议、局长办公会议、工作例会做好会议记录； f）负责财政宣传、信息工作，组织财政年鉴的编写工作，负责局内部信息刊物的编发工作； g）负责局机关文书档案管理及所属单位文书档案管理的业务指导； h）负责局印章管理工作； I）负责局系统行政经费的使用、管理，并对基层单位经费使用、管理和财务制度的执行进行指导监督； J）负责会议的安排和来宾的接待工作； k）负责房产、基建、车辆、设备设施等财产管理和有关物资的采购以及安排局机关的车辆使 用； l） 负责局机关的日常行政事务和局系统的安全保卫和环境卫生管理工作； m） 负责局系统制服发放、着装管理及机关干部、职工的后勤保障等有关事项； n) 负责质量管理体系文件和质量记录的总体控制； i) 负责财政管理资料档案化管理； j) 负责组织质量管理体系策划和质量目标的计划、执行情况的统计、结果汇总等工作； k) 负责内部审核、管理评审和改进策划工作以及纠正措施和预防措施的跟踪验证工作； l) 负责质量管理 体系运行中不合格品的 总体控制和有关数据的分析处理。 (5) 人教监察科 a) 负责局系统的机构设置及编制管理工作； b) 负责识别人力资源需求，提出人员配置方案，并组织实施人力资源的调配； c) 负责对干部执法能级的考核和职务任免、调配交流、考核奖惩以及人事信息档案管理； d) 组织局系统所属人员政治、理论、法制、业务及学历教育培训工作； e) 负责制定并实施岗位目标责任制考核办法 ， 组织先进评选和表彰活动； f) 负责工资福利、老干部管理、精神文明建设、党务等工作 ； g) 负责人事方面来信来访及 有关落实政策工作，汇总报送人事报表； h) 负责相关业务指导和培训工作。 (6) 法规科 a) 负责有关财政政策法规的调查研究、参与起草全局性财政方面的文件和报告，协调制定财政政策法规的实施意见及办法； b) 负责全局财政规范性文件的审核、法规汇编及备查备案； c) 负责全县财政普法教育工作； d) 负责办理行政复议和诉讼案件； e) 参与财政大要案件的审理和行政处罚工作； f) 负责财政案审委员会的日常联络工作。 g) 负责管理业务表证单书的确认、印制、领发的控制； j) 负责管理业务的指导和协助培训工作。 (7)信息中心 a) 负责制定、实施计算机系统安全运行的管理制度； b) 负责保障计算机硬件系统和软件系统的正常运行； c)负责计算机应用（信息化）的技术支持、业务指导和协助相 关培训工作； d) 负责信息业务工作中的有关数据分析处理； (8) 预算科 a) 研究制定财政管理体制； b) 编制全县综合财政预算草案，提出财务综合平衡方案； c) 编制全县预算外资金收支计划和政府性基金收支预算； d) 布置、汇总审定部门预算，管理预 算指标； e) 办理预算调整事项； f) 制定乡镇、街道财政管理体制，指导监督乡镇、街道财政管理工作； g) 管理预备费和专项资金； h) 审核办理财政资金的退库，贯彻实施国家财政政策； i) 根据国家税法研究制订地方税收政策措施和扶持企业的优惠政策，转报减免税； j)参与分析、研究全县税收统计、税源调查资料，提出政策调整的建议； k) 参与检查、监督税收政策执行情况； l) 负责全县机关部门和行政事业单位的预算内、预算外资金的财务管理； m) 参与全县有关财政性公共资源 的资料汇总审定； n) 负责管理和拨付财政基本建设资金； o) 负责全县政府采购管理。 (9) 国库科 a) 负责财政预算执行； b) 负责总预算会计工作，组织实施总预算会计制度； c) 负责财政性资金划拨； d) 编制财政收支报表，分析预算执行情况，参与管理部门预算指标； e) 布置、汇总、审核部门决算，编制全县预算外资金收支决算 和财政总决算； f) 管理财政资金银行账户，统一核算全县财政各类专项资金； g) 负责财政周转金的日常核算和统一管理。 (10) 社会保障科 a) 负责卫生、民政、劳动与社会保障等部门及所属事业单位的财务管理； b) 负责分管部门和单位事业经费及专项资金管理； c) 负责社会保障资金财政专户管理； d) 参与社会保障制度的改革和政策的研究制定，提出社会保障资金预算编制建议； e) 组织实施对社会保障资金使用的财政监督； f) 参与全县财政性公共资源的资料汇总审定。 (11) 综合科 a) 指导全县预算外资金管理； b) 负责预算外资金账户和行政事业单位银行开户管理； c) 参与编制预算外资金收支计划决算和部门预决算； d) 监管行政事业性收费、政府性基金的收缴入库工作； e) 会同有关部门审批行政事业性收费项目和标准，参与定期检查和整顿乱收费工作； f) 负责全县收费票据；罚没票据的管理； g) 负责全县国债工作； h) 负责全县彩票监管工作； i) 参与住房、物价、国有土地使用政策研究和制度改革； j) 负责综合性财政统计； k) 负责行政事业单位住房基金和全县住房资金的财务管理。 （ 12） 会计管理科 a) 管理和指导全县的会计工作； b) 研究制订全县会计管理政策，组织会计法律、法规的 贯彻实施； c) 负责会计核算制度、会计基础工作规范、会计电算化、会计从业资格、会计专业技术资格等管理工作； d) 指导和管理社会审计工作； e) 制订和审定全县注册会计师、注册资产评估师行业管理的制度，依法监督和指导注册会计师、注册资产评估师、注册会计师协会、会计师事务所及其他会计中介服务机构。 （ 13） 农财农税科 a) 负责农业、林业、水利、气象、国土资源等部门和单位的财务管理； b) 负责财政扶贫工作； c) 负责农业综合开发资金的财务管理； d) 负责国有农林水企事业单位的 资产、财务的管理和监督； e) 参与全县有关财政性公共资源的资料汇总审定。 f) 负责全县农业税、农业特产税、耕地占用税、契税等农业税收征收管理、稽查工作； g) 负责全县农业税收计划编制、会计核算和统计工作； h) 组织指导全县农业税收征管改革和农村“费改税”工作； i) 办理农业税收政策减免手续； j) 管理农业税收票证。 （ 14） 企业财务科 a) 负责工交、商贸、外经、金融等企业的财务管理和监督； b) 管理归口财政贴息资金、财政扶持企业基金等有关专项资金； c) 管理县级粮食等专项储备经费及专项补贴，参与企业产权制度的改革； d) 负责境外单位、外商投资企业、地方外贸和涉外旅游企业和其他财务归口企业单位的财务管理和监督； e) 负责非贸易非经营性外汇的管理； f) 管理本县的国际金融组织、外国政府贷款业务，实施对贷款 项目的还本付息费和对项目执行单位的财务管理； g) 参与全县有关财政性公共资源的资料汇总审定。 （ 15）国资科 a) 主管国有资产营运机构及其下属企事业单位工作，办理有关授权事宜，并实施监管； b) 制定国有资产考核指标体系和考核办 法； c) 负责国有资本金管理； d) 负责国有资产产权登记和资产评估监管； e) 指导、监管全县国有资产产权交易； f) 负责国有企业的资产监督管理和国有资产收益的收缴及非经营性转经营性国有资产的审批； g) 参与国有企业改制和行政事业单位改革； h) 负责资产财务等财政性公共资源的统计分析，汇总审核全县财政性公共资源的资料数据，建立公共资源数据库； i) 负责清产核资工作的组织实施。 （ 16） 财政监督科 a) 制订和完善财政监督制度，监督财税政策、法律、法规、规章的执行； b) 检查财政收支管理中的重大问题，提出加强财政资金管理的政策建议； c) 查处违反财政、税收、会计和国有资产等法律、法规、规章、政策的财经纪律案件； d) 监督本局内部单位在预算编制、执行和监督过程中执行财政法律、法规、规章、政策与制度的情况； e) 监督本局及下属各单位的财务收支管理工作。 （ 17）各部门共有的职责和权限 a) 负责质量方针在本部门的落实和质量目标的贯彻执行； b) 负责做好内部沟通工作； c) 负责本部门不合格品的控制和处置； d) 负责本部门 的文件和记录控制； e) 负责收集与本部门业务相关的服务对象信息及相关数据分析； f) 负责执行通用程序和与本部门工作相关的程序以及作业指导书； g) 负责本部门的纠正和预防措施； h) 负责完成局领导交办的其它工作。 管理者代表 局长指定一名管理层中的人员为管理者代表，管理者代表除承担其原有职责外，还赋予相应的职责和权限 [详见 (3)]。 内部沟通 局长确保建立适当的沟通过程 ,使不同层次、不同科室和不同人员之间的信息能得到及时、充分的 沟通，以实现信息的充分利用。 要注重内部沟通的效果与质量，通过有效的内部沟通方法，以确保沟通的有效性要求。 内部沟通的方法有： a) 各类型会议； b) 文件 (书面文件、电子文件等 )； c) 内部刊物杂志； d) 简报、布告栏； e) 请示汇报； f) 声像和电子媒体传递等。 内部沟通的内容： a) 财政法律法规及政策； b) 传达上级指示； c) 本局的内部规定和重要决定； d) 本局对财政管理服务的附加要求； e) 质量管理体系的过程及其有效性，包括质量方针、质量目标、纠 正或改进的需要； f) 其它相关信息。 管理评审 局长主持评审本局质量管理体系。 评审包括质量管理体系持续改进的机会和变更的需要，包括质量方针、质量目标，以确保质量管理体系的适宜性、充分性和有效性。 管理评审每年进行一次且时间间隔不得超过十二个月。 当本局的机构设置或质量管理体系发生重大变化或体系运行中发生重大不符合事项或局长认为有需要时，由局长决定可以增加管理评审次数，具体时间由局长确定。 办公室负责编制《管理评审计划》 ,经局长批准后下发并组织实施。 《管理评审计划》 的内容包含参加评审人员、评审日期、评审范围、评审目的、评审内容、评审输入材料要求等。 评审输入 每次进行管理评审时，由局长主持，管理者代表及分管局领导协助，办公室组织。 各科室提供书面的管理评审材料作为管理评审输入。 管理评审的输入包括以下方面： a）内部审核、第三方审核和上级机关执法检查的结果； b）服务对象意见反馈和服务对象满意程度分析； c）过程的业绩（包括质量目标的完成情况）和财政管理服务的合法性、准确性、规范性、及时性以及满足体系要求的符合性； d）预防和纠正措施的状况； e）以往管理评审的 跟踪措施； f）可能影响质量管理体系的变更，如机构职能的变化、外部环境及服务对象要求的变化、国家政策的变化等； g）各科室提出的改进建议。 评审输出 办公室负责管理评审会议的签到和会议记录。 管理评审会议对。