仪器仪表制造行业供应链分析及金融服务方案

仪器仪表制造行业供应链分析及金融服务方案内容摘要：

③ 银行 审核同意后， 银行 、客户、期货公司签署贷款合同、质押合同、合作协议等相关法律性文件；并共同在交易所办理标准仓单质押登记手续，确保质押生效； ④ 银行 向客户发放信贷资金，用于企业正常生产经营； ⑤客户归还融资款项、赎回标准仓单；或与 银行 协商处置标准仓单，将处置资金用于归还融资款项。 3．商票保贴 仪器仪表制造企业上游的原材料供应商，在交易时往往会采用商业承兑汇票进行结算，从而会在短期内对企业产生一定的资金压力，而银行方面可以应用商票保贴业务为企业提供融资服务。 期货交易 期货公司 客户 银行 ④ ⑤ ③ ② ① ③ ③ 行业供应链融资方案 【业务流程】 图表 14：商业承兑汇票保贴（模式一） 对出票人授信流程图 资料来源：银联信 ①客户向收款方出具商业承兑汇票； ②银行在额度内为该票出具保贴函； ③收款人 持票凭保贴函向银行贴现； ④票据到期前银行向付款人收款，所收款项偿还贴现款。 图表 15：商票保贴融资（模式二） 对持票人授信 流程图 资料来源：银联信 ①客户在银行取得商票贴现额度； ②客户收受付款方出具的商业承兑汇票； ③收款人持票向银行贴现，或者持票人将商票背书转让，被背书人持票向银行申请贴现； 银行 客户（付款人 ） 收款人 ④ ② ③ ① 银行 被背书人 付款方 客户（收款人） ④ ② ③ ① ① ① ② ③ ④ ⑥ ⑤ 深发展银 行业供应链融资方案 ④票据到期前银行向付款人收款，所收款项偿还贴现款。 4．融资租赁保理 就生产设备供应商方面来讲，对于采用融资租赁销售设备的企业，银行方面可以为其提供融资租赁保理业务，为其缓解资金压力，提供金融服务。 【业务流程】 图表 16：融资租赁业务流程图 资料来源： 互联网 银联信 ① 租赁公司与供货商之间签订租赁物买卖合同； ② 租赁公司与承租人签订融资租赁合同，将该租赁物出租给承租人； ③ 租赁公司向银行申请保理融资业务； ④ 银行给租赁公司授信（强调项目公司）、双方签署保理合同； ⑤ 租赁公司与银行书面通知承租人应收租金债权转让给银行，承租人填具确认回执单交给租赁公司； ⑥ 银行受让租金收取权利，给租赁公司提供保理融资； ⑦ 承租 人按约分期支付租金给银行，承租人仍然提供发票，通过银行给承租人； ⑧ 当承租人出现 逾期或不能支付的情况时，如果银行 和租赁公司约定有追索权，承租人到期为还租时，租赁公司需根据约定向 银行回购银行未收回的融资款，如果供货商 租赁公司 承租人 保理银行 ① ① ② ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ 行业供应链融资方案 供货商或“其他第三方”提供资金余值回购保证或物权担保的，由供货商或其他第三方银行回购银行为收回的租赁款。 如果是无追索保理，则保理银行不得向租赁公司追索，只能想承租人追偿。 （二）仪器仪表制造企业供应链金融服务方案 1．订单融资 生产中间品的仪器仪表制造企业，往往会接到下游企业的订单，特别是 OEM 代工企业更是如此，而在企业接到订单时，有可能因为种种原因导致企业出现资金缺口， 需要进行融资。 对于这种情况，银行方面可以为企业提供订单融资业务。 【业务流程】 图表 17：订单融资企业与合作企业担保模式运作图 资料来源：银联信 办理流程：供应商接到核心企业的订单后，向银行提出融资申请，用于组织生产和备货；获取融资并组织生产后，向核心企业供货，供应商将发票、送检入库单等提交银行，银行即可为其办理应收账款保理融资，归还订单融资；应收账款到期，核心企业按约定支付货款资金到客户在银 行开设的专项收款账户，银行收回保理融资，从而完成产业链金融的整套办理流程。 2．出口保理 部分的仪器仪表制造企业会为国外企业进行代工，而在交付产品时候，银行可以为企业方面提供出口保理业务用以为企业提供相应的融资、结算服务。 【业务流程】 订单融资企业 商业银行 订单发出企业 签订订单合同 和担保合同 签订 担保 合同 以订单提出贷款申请 经过审核后，发放贷款 行业供应链融资方案 图表 18：出口双保理业务流程图 资料来源：银联信 ①买卖双方签订赊销合同 ②卖方向银行申请双出口保理业务； ③进口保理商向银行核定买方信用额度； ④卖方向买方发货； ⑤卖方向银行方面转让发票，并书面通知买方； ⑥银行向卖方发放融资款项； ⑦买方向进口保理商支付货款； ⑧银行方面向进口保理商收汇； ⑨买方如逾期付款，则进口保理商向买方催收； ⑩银行向卖方拨付余款 有时仪器仪表制造企业的上下游企业的资质都较好，同时企业又接到一批订单，但是企业可能遇到一定的资金困难难以履行订单，对于这种情况，银行方面可以为企业提供国内信用证业务来对企业进行帮助。 卖方 买方 银行 进口保理商 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨ ⑩ 行业供应链融资方案 【业务流程】 图表 19：国 内信用证业务流程 资料来源：银联信 1：买卖双方签订购销合同，买方向开证行提交开证申请，申请开立可议付的延期付款信用证，付款期限为 6 个月以内； 2：开证行受理申请，向通知行（卖方开户银行）开立国内信用证； 3：通知行收到信用证并通知受益人（卖方）； 4：卖方收到国内信用证后，按照信用证条款和合同规定发货； 5：卖方发货后备齐单据，向委托行（通常为通知行）交单； 6：委托行（议付行）审单议付，向卖方支付对价； 7：委托行（议付行） 将全套单据寄送开证行，办理委托收款； 8：开证行收到全套单据、审查单证相符后，向委托收款行（议付行）付款或发出到期付款确认书； 9：开证行通知买方付款赎单； 10：买方向开证行付款，收到符合信用证条款的单据； 11：买方提货。 开证申请人 （买方） 开证行 （开户行） 通知行 受益人开户行 受益人 （卖方） 物流公司 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 签订合同 行业供应链融资方案 （三）下游生产企业供应链金融服务方案 1．代理贴现 对于一些下游的装备制造企业来讲，智能化的仪器仪表产品的装备的核心，这就使得仪器仪表制造企业的议价能力较高。 因此，在交易时候，可能会要求企业进行现款的支付。 或者是企业方面为了获得更多的商业折扣，从而需要进 行现金支付。 上述两种企业的金融需求，银行方面可以为企业提供代理贴现业务，为企业提供帮助。 【业务流程】 图表 20：代理贴现业务流程图 资料来源：银联信 ① 买卖双方签订贸易合同； ② 买方向银行交付一定比例的保证金要求承兑（或保贴）商业汇票； ③ 银行向买方提供授信，承兑（或保贴）商业汇票； ④ 买方用票据形式支付货款； ⑤ 卖方根据签订的《三方合作协议》，委托买方到银行贴现票据，贴现利息的支付可由买卖双方协商后在协议中约定； ⑥ 买方（即代理人）持票向银行申请贴现； ⑦ 银行将贴现所得款项打入卖方账户。 客户（商品卖方） 商品买方 银行 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 行业供应链融资方案 二、生产产成品的仪器仪表制造行业供应链金融服务方案 （一）仪器仪表制造企业 1．保兑仓 由于部分的仪器仪表制造企业的产品的差异程度较小，因此在排除 价格因素的影响后，经销渠道对企业的发展就显得尤为重要。 对于这种企业来讲，银行方面可以为其提供保兑仓业务，帮助企业拓展经销渠道。 【业务流程】 图表 21： 三 方保兑仓业务流程 资料来源：银联信 ①经销商与生产商签订《商品购销合同》； ②经销商向银行申请开立以生产商为收款人的银行承兑汇票，并按照规定比例交存初始保证金； ③银行根据经销商的授信额度，为其开立银行承兑汇票； ④ 银行按保证金余额的规定比例签发《提货通知单》，并将银行承兑汇票和《提货通知单》一同交给生产商授权部门或人员； ⑤生产商根据银行签发的《提货通知单》向经销商发货； ⑥经销商销售产品后，在银行续存保证金； ⑥续存保证金 银行 ② 申请汇票并交保证金 ③开立汇票 ⑧ 再次发货 ⑤ 发货 ① 签订合同 经销商 生产商 ④通知发货 ⑨退款 行业供应链融资方案 ⑦银行收妥保证金后，再次向生产商签发与续存保证金金额相同的《提货通知单》。 银行累计签发《提货通知单》的金额不超过经销商在银行交存保证金的总余额； ⑧生产商再次向经销商发货，如此循环操作，直至经销商交存的保证金余额达到银行承兑汇票金额； ⑨银行承兑汇票到期前 15 天，如经销商存入的保证金不足以 兑付承兑汇票时，银行要以书面的形式通知经销商和生产组织资金兑付，如到期日经销商仍未备足兑付资金，生产商必须无条件向银行支付已到期的银行承兑汇票与《 提货通知单》之间的差额及相关利息和费用。 2．法人账户透支 企业在日常的经营生产活动中，可能会遇到短时间的小额的资金缺口。 对于这种问题，银行方面可以为企业提供法人透支账户，为企业提供服务。 【业务流程】 ①客户提交法人账户透支额度申请书及其他申请材料。 ② 银行 受理并对申请人与保证人的经营情况、财务情况等进行详细的调查了解。 采用动产或不动产抵（ 质）押担保的，应调查动产与不动产的市场价值、可变现情况等。 ③ 银行 按照相关授信流程进行审查审批，法人账户透支额度经审批人审批同意后，信审人员负责将授信批复及时录入信贷管理系统。 ④透支额度审批通过并落实授信批复相关条件后，客户与 银行 签订法人账户透支合同。 ⑤放款中心审核法人账户透支额度申请书及法人账户透支合同，通过后向会计结算部门出具法人账户透支业务通知书。 ⑥会计人员根据法人账户透支业务通知书和核心系统电子指令，审核透支合同原件，输入协议号后提交生效，同时按透支合同规定一次性收取额度使用 费。 ⑦客户办理透支支付。