一般酒店业务流程

一般酒店业务流程内容摘要：

损益 — 待处理流动资产损溢 贷：库存商品（或、物料用品、包装物等） 对于盘亏的存货应根据盘亏的原因，分别进行转账 A. 属于定额内的损耗以及日常收发计量差错，待批准后转作管理费 用。 借：管理费用 贷：待处理财产损溢 — 待处理流动资产损溢 B. 对于应由过失人赔偿损失的，作如下分录 : 借：其它应收款 贷：待处理财产损溢 — 待处理流动资产损溢 C. 对自然灾害等不可抗拒的原因而造成的存货损失，作如下分录： 借：营业外支出 — 非常损失 贷：待处理财产损溢 — 待处理流动资产损溢 D. 对于无法收回的其他损失，经批准后记入“管理费用”科目，分录如下： 借：管理费用： 贷：待处理财产损溢 — 待处理流动资产损溢 供应商管理 1. 由于压缩库存量，降低成本，除长期供应商由于转行等原因，不再能够供应物品时，客户才会考 虑更换供应商，而且由于库存物资少，一般不会有时间去考察供应商，而是联系业界有质量保证的其他物品供应商。 酒店一般只保存供应商的三证的基本信息。 至于物品质量问题考核、送货不及时等供应商考察信息在酒店的买方市场中没有出现。 价格管理 1. 库存物资与供应商不签合同协议，多数物品供货单价不经常变动。 如有根据市场情况变动价格，供应商与采购部口头协商，改变货架卡上金额即可。 货架卡如图： 每张货架卡只填写一种单品的出入库情况 一般物资（非库存） 购物申购 流程图： 日期 提货单、收货单号码 出入库数量 单价 结存 发货 备注 久其内训文档 第 12 页 共 24 页 确 定 要 购 买 物 品 和数 量填 写 “ 购 物 申 请 表 ” 交 部 门 经 理 审 批 交 库 房 经 理 审 批将 审 批 后 的 申 请 表交 采 购 部申 购 主 执 行 人 各 部 门 人 员 主执行人：各部门人员 其它执行人：部门经理、库房经理 流程说明： 1. 各部门使用人员通过经验判断自己所需要的物品是非库存物资 2. 各部门使用人员填写《购物申请表》 3. 填写完毕的《购物申请表》交部门经理审批 4. 部门经理审批本部门人员填写的《购物申请表》 5. 部门员工将审批后的《购物申请表》传递到采购部。 相关单据：《购物申请表》 一式四联，一联财务、一联收货、一联采购、一联使用部门 物资采购 流程图： 久其内训文档 第 13 页 共 24 页 接 收 部 门 购 物 申请 表寻 价采 购 经 理 财 务 经 理 总 会 审 批通 知 供 应 商 送 货采 购 主 执 行 人 采 购 员1 联 送 收 货 部采 购 经 理 财 务 经 理 总 会 副 总 经 理 常 务副 总 经 理 总 经 理 审 批5 0 0 元 以 下5 0 0 元 以 上 主执行人：采购员 其它执行人：采购经理、财务经理、总会计师、副总经理、常务副总经理、总经理 流程说明： 1. 采购员收到部门经理审批后的《购物申请表》 2. 采购员对供应商询价，确定所购买物品的价格，填写《购物申请表》 1) 交领导审批 500 元以下，由采购部经理、财务经理、总会计师分别审批（审批购买物品的数量与单价） 2) 500 元以上，还要经过副总经理、常务副总经理、总经理的分别审核。 （审核购买物品的数量与单价） 3. 《购物申请表》经过审核后，通知供应商送货 4. 同 时送收货部、财务、使用部门各一联，本部门留存一联 国际饭店采购部询价之后要再返回申购部门，由部门经理再次审批。 验收货物 流程图： 接收采购部“购物申请表”接收供应商货物同使用部门共同确认货物数量及质量填写“收货验货、单”供应商 收货部各一份填写“每日收货报告”送财务2 联 采，购1 联 领用部门1 联、领用部门取走 ，物品 并且签字确认：验收 主执行人 验收员 主执行人：验收员 其它执行人： 流程说明： 1. 验收员收到采购部的《购物申请表》 2. 验收 员 同使用部门根据《购物申请表》共同验收到货物品的数量和质量， 3. 填写《收货验收单》，一联供应商，一联收货部（分别按照不同供应商、不同部门来填写每账收货验货单，填写物品名称、数量、单价） 4. 验收员根据《收货验货单》填写《每日收货报表 》（一式四联，财务、收货、使用部门、采购） 5. 使用部门取走采购物品，在《每日收货报告》上签字确认 6. 采购部经理审批《购物申请单》后，将附有《收货验货单》的《每日收货报表》两联交由财务部，一联交采购、一联交使用部门， 久其内训文档 第 14 页 共 24 页 相关单据：《收货验货单》、《每日收货报表》 久其内训文档 第 15 页 共 24 页 物资采购核算 流程图： 接收“每日收货报表”2 联 确认盖章 、记应付 现付返还1 联“每日收货报表”给收货部：记账 主执行人 会计 主执行人：会计 其它执行人： 流程说明： 1. 财务人员收到收货部传来的两联附《收货验货单》的《每日收货报表》，一联记账 ,一联盖章后返回收货部。 1) 如 果是固定资产， 借：固定资产 贷：应付账款 (或现金、银行存款 ) 2) 如果是工程物资， 借：工程物资 贷：应付账款（或现金、银行存款） 3) 其他，根据领用部门的不同和用途的不同，确认成本或者费用。