xx咨询工程师--现代咨询方法与实务要点总结

xx咨询工程师--现代咨询方法与实务要点总结内容摘要：

项目概况；（ 2）可行性研究的主要依据（ 3）项目需求及目标分析；（ 4）项目建设选址；（ 5）项目建设方案；（ 6）外部配套条件分析；（ 7）项目实施方案（含实施进度计划、项目法人组建方案、招标方案 、实施代建制方案等；（ 8）土地利用与移民安置方案；（ 9）环境影响评价；（ 10）投资估算；（ 11）资金筹措方案；（ 12）费用效果分析；（ 13）社会影响分析；（ 14）风险分析；（ 15）结论和建议。 2．重点关注的问题 :（ 1）项目需求及目标定（ 2）项目建设方案（建设地址选择、占用土地、建筑方案、公用工程等）；（ 3）项目实施方案； 项目实施应特别强调实行代建制。 政府直接拨款投资的项目，应重视招标方案的分析制定，按照《中华人民共和国招标投标法》和《中华人民共和国政府采购法》等政策法规的要求进行。 （ 4）土地利用与移民 安置方案。 对于以土地划拨方式用于国家机关和军事用地等项目的建设，应根据项目建设方案，确定永久征地和临时占地范围，进行征地拆迁影响的相关调查，分析拆迁安置计划是否符合项目影响人群的实际情况；对拆迁补偿方式和补偿金额、安置用房面积和安置地点、搬迁期限、搬迁过渡方式和过渡期限等内容的合理性进行分析，判断是否存在盲目扩大拆迁规模的情况，拆迁补偿和安置措施是否存在人为降低标准，侵害居民合法权益的情况。 （ 5）环境保护措施方案及环境影响评价 对于可能对环境产生重要影响的政府投资项目，应基于减少污染排放，强化污染治理，保持环境可持续能力的原则，结合环境影响评价的要求提出可行的环境保护措施方案。 对涉及自然及文化遗产保护的项目，应研究提出相应的保护措施方案。 环境保护措施方案通常可包括在项目建设方案之内，而环境影响评价及其报告则另成体系，由具有专项资质的咨询单位负责编制，并由国家或地方环境保护主管部门负责审批。 （ 6）投资估算： 进行建设投资和流动资金的估算，并对建设投资及其构成的合理性进行分析评价。 （ 7）资金筹措方案：资金筹措方案评价包括： ①评价拟建项目采用的政府注资方式的合理性； ②资金来源的可靠性以及项目所需投资 能否得到足额、及时供应； ③项目法人单位自筹资金投入在数量和时间安排上能否满足项目建设需要。 （ 8）费用效果分析 ①政府直接投资的公益性项目的产出效果一般不能货币量化，应尽可能地采用非货币的量纲进行量化，采用费用效果分析的方法对项目建设方案分析比较，进行经济合理性评价； ②难以进行量化分析的，应进行定性分析。 （ 9）社会评价（社会影响分析） 涉及扶贫、区域综合开发、文化教育、体育、公共卫生等具有较强的社会发展目标的财政拨款投资项目，应重视社会影响的分析和评价，在社会调查的基础上识别关键利益相关者，分析主要利 益相关者的需求、对项目的支持意愿、目标人群对项目内容的认可和接受程度，评价投资项目的社会影响，并在确认有负面影响的情况下，阐明需要解决的社会问题及解决方法，提出减轻负面社会影响的对策措施，并使措施方案能够考虑到性别、民族及其他社会差异因素，符合当地的社会风俗习惯。 （ 10）风险分析 通过分析不确定性因素发生的可能性及对项目的影响程度，为项目审批提供决策参考依据。 主要内容包括不确定性和风险因素的识别，以及风险因素的规避对策研究。 （三）资本金注入项目可行性研究报告的编写 采用资本金注入方式进行投资建设的政府投 资项目，往往投资规模较大，可行性研究报告的编写内容要求较为复杂，应注重多投资主体之间的关系的研究。 这类项目的可行性研究报告应包括以下内容： （ 1）项目概况（ 2）可行性研究的主要依据（ 3）项目需求及目标分析（ 4）项目建设选址（ 5）项目建设方案（ 6）外部配套条件（ 7）项目实施方案（含实施进度计划、项目法人组建方案、招标方案、实施代建制方案等）（ 8）资源开发与综合利用方案（ 9）土地利用与移民安置方案（ 10）环境影响评价（ 11）投资估算（ 12）资金筹措方案（ 13）财务分析（ 14）经济影响分析（ 15）社会影响分析（ 16）风险分析（ 17）结论和建议。 四、企业投资项目核准和备案咨询 （一）项目核准申请报告的性质及作用 企业投资建设属于《政府核准的投资项目目录》范围内的项目时，应根据国务院关于投资体制改革决定的要求，向投资行政主管部门报送项目核准申请报告。 （二）企业投资核准申请报告的编写 八个部分 ： ①申报单位及项目概况②发展规划、产业政策和行业准入分析③资源开发及综合利用分析④节能方案分析⑤建设用地、征地拆迁及移民安置分析⑥环境和生态影响分析⑦经济影响分析⑧社会影响分析。 （三）外商投资项目核准申请报告的编写： 从 维护经济安全、合理开发资源、保护生态环境、保障公共利益、防止出现垄断以及市场准入、资本项目管理 等方面审核后，依法做出的行政决定。 原审批外商投资项目建议书和可行性研究报告改为只核准项目申请报告。 （四）境外投资项目申请报告的编写 1．相关规定： 根据国家发改委制定的境外投资项目核准办法 的有关规定，对所有境外投资包括新建、收购、参股项目及增资、再投资项目，均需从维护经济安全、符合产业政策、保障公共利益、资本项目管理等公共管理的角度进行核准。 2．项目申请报告的编写内容： ①项目名称、投资方基本情况；②项目背景情况及投资环境情况；③项目建设规模、主要建设内容、产品、目标市场，以及项目效益、风险情况；④项目总投资、各方出资额、出资方式、融资方案及用汇金额；⑤购并或参股项目，应说明拟购并或参股公司的具体情况。 报送国家发改委的项目申请报告应附以下文件： ①公司董事会决议或相关的出资决议；②证明中方及合 作外方资产、经营和资信情况的文件；③银行出具的融资意向书；④以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额，应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机构出具的资产评估报告，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件；⑤投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或框架协议等文件；⑥境外竞标或收购项目，按规定应报送的信息报告，并附国家发改委出具有关确认函件。 3．对境外竞标或收购项目的特殊安排 ： 对于有些时间要求紧，又有较大不确定性的境外竞标或收购项目 ， 国家对其实行预先申报规划、自主决策立项、相机实施运作、事后上报核准的政策，要求 在正式竞标或对外正式开展商务活动前，向国家发改委报送信息报告，国家发改委在收到书面信息报告之日起 7个工作日内出具有关确认函件。 待项目中标或收购条件基本达成一致后，再向发展改革部门申请办理项目核准手续。 若需对外签约，应注意写明“需经中国政府有关部门批准后生效”或类似条款。 信息报告的主要内容包括： ①投资主体基本情况；②项目投资背景情况；③投资地点、方向、预计投资规模和建设规模；④工作时间计划表。 （五）企业投资项目备案咨询 1．企业 投资项目备案制 2．备案的主要内容 ：①项目法人基本信息（股权结构、经营范围、单位名称、联系人及联系方式等）；②项目名称、项目性质、建设地点、建设规模、主要建设内容及技术标准，或生产工艺方案及技术来源；③项目实施进度计划；④投资估算、资金筹措方案及落实情况；⑤劳动用工、安全生产等情况；⑥拟建项目对区域经济、社会发展的影响；⑦与区域规划、专项规划等相关规划的衔接情况；⑧资源开发、行业准入等资质证明材料，以及其他有关专业性材料。 五、政府性资金申请咨询 （一）企业申请政府性资金的种类和特点 1．政府投资补助 （ 1）政府投资补助的含义 政府投资补助是为了保证现金流量不足或没有现金流量的具有公益性特征的公共基础设施项目能够采取市场化的方式进行运作，通过投资补助，提高其财务生存能力，以吸引企业参与这类项目的投资建设，拓展资金来源渠道，提升为社会提供公共产品的规模、质量和效率。 其中，中央政府提供的投资补助，包括向符合条件的企业和地方政府投资项目给予的投资资金补助。 （ 2）政府投资补助的特点： ①具有公益性特征，或者存在全部或部分市场失灵特征；②具有经营性特征，可以由企业采用市场化方式进行运作；③有一定经济收入但收入不足以弥补全部建设和运营成本；④政府通过投资补助的方式投入部分资金后，具备吸引企业资本进行投资建设的条件；⑤采用企业化运作比完全由政府投资建设更有效率，能够有效拓展融资渠道；⑥政府投入的资金具有无偿性。 （ 3）政府投资补助的适用范围： ①能够推进科技进步和高新技术产业化，及对经济结构调整有重要带动和引导作用的产业化项目；②农业综合开发资助农业发展的项目；③科技型创业投资项目；④政府支持的中小企业创业投资项目；⑤政府鼓励的风险投资项目；⑥具有经营性质的科研开发项目；⑦国家鼓励发展的能源交通、农林水利、市政工程等公益性和公 共基础设施投资项目；⑧保护和改善生态环境的投资项目；⑨促进欠发达地区的经济和社会发展的投资项目；⑩符合国家有关规定的其他项目。 2．政府财政贴息 （ 1）含义 国家财政资金运用财政贴息方式补助给企业的，财政只代为支付部分（特殊情况下也可是全部）贷款利息，而由项目公司负责贷款本金和其余利息的偿还。 财政贴息是政府政策性金融的重要工具，是弥补项目公司还贷能力缺陷，实现国家产业政策重要手段。 （ 2）目的 有效带动和扩大银行信贷融资规模，引导社会投资活动。 对高新技术产业化、重大装备国产化及一些经营性基础设施项目，可 以最大限度地带动和引导银行贷款和社会投资。 （ 3）政府财政贴息与政府投资补助的比较 （ 3）政府财政贴息的适用范围：①公益性和公共基础设施投资项目；②保护和改善生态环境的投资项目；③促进欠发达地区的经济和社会发展的投资项目；④推进科技进步和高新技术产业化的投资项目；⑤符合国家有 关规定的其他项目。 3．外国政府和国际金融组织贷款 （ 1）外国政府贷款： 又称双边贷款，是发达国家在双边财政合作的 框架 下，向发展中国家或地区提供的援助性长期优惠贷款，具有政府间开发援助的性质。 外国政府贷款一般有 纯软贷款和混合贷款、特种贷款、促进性贷款 等 方式。 （ 2）国际金融组织贷款： 又称多边贷款， 旨在 促进发展中国家经济社会发展，有别于国外商业银行借款。 目前向我国提供多边贷款的国际金融组织主要有 世界银行（ WB） 、 国际农业发展基金组织（ IFAD）和亚洲开发银行（ ADB） 以 及提供 政府 信贷的国际货币基金组织 （ IMF）。 （ 3）我国使用政府外债项目的种类 我国对 使用政府外债 项目按转贷类型划分为三类： ① 地方财政作为项目借款人，并承担偿还责任 ； ② 项目单位作为借款人，并承担偿还责任，地方财政提供还款担保； ③ 项目单位作为借款人，并承担偿还责任，转贷银行作为对外最终还款人，地方财政既不作为借款人，也不提供担保。 贷款项目的转贷类型由地方财政 部门 向财政部申报项目时确定。 （二）高新技术产业化项目资金申请报告的编写 1．高新技术产业化项目的含义 2．高新技术产业化项目资金申请报告编制的内容 （ 1） 项目意义和必要性 （国内 外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析，与国家高新技术产业化专项总体思路、原则、目标等相关联情况）； （ 2） 项目的技术基础 （成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势，该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用）； （ 3） 建设方案（ 项目的产能规模，建设的主要内容，采用的工艺技术路线与技术特点，设备选型及主要技术经济指标，建设地点、建设工期和进度安排，建设期管理等）； （ 4） 环境保护、资源综合利 用、节能措施 （环境污染防治，原材料供应及外部配套条件落实情况等）； （ 5） 项目单位的基本情况和财务状况 （所有制性质，主营业务，近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率，银行信用等级，项目负责人基本情况及主要股东概况）； （ 6） 投资 （项目总投资规模，投资使用方案、资金筹措方案以及贷款偿还计划）； （ 7） 项目财务分析、经济分析及主要指标 （内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评价，项目风险分析，经济效益和社会效益分析）； （ 8） 申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据 ； （ 9） 项目招标内容 （适用于申请投资补助或贴息资金 500万元及以上的投资项目）； （ 10） 国家 有关部门 要求提供的 其他内容。 3．资金申请报告的附件 （ 1）银行承贷证明（省分行以上）文件； （ 2）项目法人近三年的经营状况（包括损益表、资产负债表、现金流量表）和项目法人自筹资金保证落实文件； （ 3）地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件； （ 4）前期科研成果证明材料（需经权威机构认证或出具技术检测报告、专利证书等）； （ 5） 城市规划部门出具的城市规划选址意见（适用于城市规划区域内的投资项目）；环保部门出具的环境影响 评价文件的审批意见；国土资源部门出具的项目用地预审意见； （ 6）有关部门出具的产品生产、经营许可文件（医药、生物、农药、信息安全产品等）； （ 7）重要原材料以及其它所需证明材料； （ 8） 政府投资项目的可行性研究报告批准文件 ， 企业投资项目核准或备案的批准文件（在有效期内且未满两年）；已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料。 （三）财政贴息。