汇昌投资担保公司风险管理制度汇编(编辑修改稿)

汇昌投资担保公司风险管理制度汇编(编辑修改稿)内容摘要：

（二） 类资产的分类标准 客户出现以下情况，应将其划为 B 类资产： 1：用于反担保的抵押物、质押物（权利），被转移、查封或拍卖。 2：客户出现重大诉讼，产品质量纠纷，内部 股权纠纷，知识产权纠纷。 3：出现重大责任事故。 4：客户的公司股东， 董事 等高层管理人员 发生重大变动。 5：客户被公、检、法机关，海关，税务等国家机关立案调查。 6：公司客户的经营状况恶化，有可能不履行还款义务。 7：其他。 （三） C 类资产的分类标准： 定性 为不良资产，以下情况应划为 C 类资产： 1：到期不履行偿还义务。 2：债务虽未到期，但已明确表示不履行义务。 3：出现 B 类资产划分所适用的条件，又不能提供新的反担保措施。 4：其他。 对 A 类资产的管理： 按公司正常的管理程序进行管理，客户履行义务后，业务部 将有关资料予以存档。 对 B 类资产的管理： 1： B 类资产仍由业务部门直接管理。 2：对于被确认为 B 类资产的客户，由业务部通知客户提供新 的反担保手续。 3：责令客户对出现的情况给予说明，并提出解决方案。 4：对于出现危机的客户，但经过 采用一定措施后，仍有履行义务能力的，可上报公司领导同意后，协调债权人，对主债务予以展期，展期期限视具体情况决定。 5：其他方式。 对 C 类资产的管理： 1： C 类资产由资产管理部负责管理。 2：对 C 类资产应首启动反担保措施，追索债权。 3：通过反担保措施不足以追回债权的，直接向客户追索 债权。 4：采用上述手段仍不足以 追回 债权 的，协调主债权人依法提起诉讼。 5：如 C 类资产的客户出现经营状况急剧恶化，有恶意逃避债务等特殊情况的，可不采用 上述追索程序的限制，协调主债权人直接向人们法院起诉。 以上各个环节的工作，均由风险管理部负责协调，各部门密切配合。 建立风险分散机制 1：增加担保中小型企业数量，扩大受保面。 按“区别对待、择优扶持”的原则，有目的的选择贷款业务，提高担保业务的质量。 2：增加担保品种，优化担保品种组合，不断地开发新的业务品种。 增加反担保物种类，反担保措施除房产外，例如土地使用权、关键的机器设备，能封存的在产品、半产品，产成品等或 应收账款等均可作为抵押物。 而知识产权、收益权、股权、股票、有价债券、存单、仓单、商业汇票等可以作为贷款提供反担保。 这样反担保措施才不拘于单一化，加强变现能力。 3：控制对单个中小型担保债务比例。 公司再受理贷款业务中，应先行对申请贷款企业的资本金进行调查，分析，对单个中小型企业的担保债务，按一定的比例给予担保。 4：对于反担保的措施应把握一定的原则，如易于评估的原则，易于触动受保人利益，易于执行操作的原则等。 建立风险预警机制 1：受保公司客户担保风险的部 分早期预警信号 来自受保企业在银行账户上反映的预警信号 序号 异常现象 1 银行存款余额持续下降，而且前次融资后的账户余额逐步缩小 2 经常出现透支或超过规定限额透支，有不合理的公款私存现象 3 单笔资金在不同账户频繁转动制造客户 往来假象 4 经常止付支票或退票，应付票据展期过多 5 要求借款偿还旧债 6 用贷款进行股票或期货等投机性活动 7 贷款和用款数量和时间变动无常 8 大额现金支付多余支票支付或经常签发空头支票 9 反担保人要求解除担保责任 10 被其他债权人追讨债务或索取 赔偿，经常因诉讼而冻结账户 11 不能按期支付利息或要求贷款展期 12 从多家金融机构取得贷款，特别是抵押贷款 13 在各家银行开户，或故意隐瞒与某些银行的关系 来自受保护企业在财务上反映的预警信号 序号 异常现象 1 不能按期得到企业报表或报表明显有过分掩饰痕迹 2 应收账款收账期延长或最近年度同一应收账款无变化 3 现金账款恶化，无中长期投资情况下，现金流常为负值 4 应收款和存货剧增或应收款减少但查不到相应的银行进账单证 5 成本上升，收益减少 6 销售额大幅或持续下降 7 销售上升，利润减少 8 不合理的改变或违反会计准则 9 主要财务指标发生异常变化 10 呆账增加，或拒提呆账及损失准备 11 用应收票据代替应收款或放弃应收款，应收票据或预付账款长期挂账 来自受保护企业人事方面的预警信号 序号 异常现象 1 业主或主要经营负责人或家族成员之间矛盾公开化 2 贷后对担保机构或银行的态度突然发生变化，合作意愿不强 3 董事会发生重要的变动或重要人事如财务主管变动 4 业主或主要经营负责人独裁、专制，员工情绪对立 5 业主或主要 经营负责人婚姻、家庭 出现重大危机 6 业主或主要经营负责人健康出现问题，且接班人不明确或能力不足 7 无故更换主管人员或管理人员 8 用人不当，部门之间严重缺乏协调配合 来自受保企业经营管理上表现出来的预警信号 序号 异常现象 1 业主或主要经营负责人投机心理过重 2 缺乏长远的经营战略，急功近利，无长期投资安排 3 经营管理混乱，环境脏、乱、差，无任何文化氛围， 纪律放松 4 设备陈旧、产品落后，质量低劣 5 销售旺季后，存货数额仍然很大 6 丧失一个或多个主要客户 7 主要客户的激活变动无常 8 缺乏市场应变能力，市场份额缩小 9 生产规模不适当地扩大，对主业以外的业务表现浓厚兴趣 10 主要投资项目失败 受保自然人客户担保风险的部分早期预警信号 序号 异常现象 1 婚姻、家庭出现重大危机 2 住所变迁或联系电话变更 3 信用卡经常大额透支且逾期支付 4 对银行或担保单位的后续跟踪检查采取避而不见 5 工作出现 大 的变动 6 经常向朋友借钱 融资担保项目内部审核制度 第一条 担保项目的审核包括两个环节，即评议会评议和评审会 审核 第二条 担保项目保前调查工作结束后，项 目负责人按照风险管理部要求，提交评议会评议所需资料完毕后，风险管理部组织信审会成员对上述材料进行评议会评议。 第三条 评议会评议的重点是资料的核查和项目负责人提交的《担保项目调查报告》 第四条 担保项目信审会评审的主要内容 资料的真实性、完整性和正确性 对企业的财务状况进行评价 对项目的风险点进行分析 对反担保措施提出意见 第五条 评议会评议结束后，将《评议会评委建议表》和其他资料一并提交公司评审会审核。 第六条 评议会评审的组织机构是公司项目信贷委员会，成员由公司总经理、常务副 总、副总经理、财务总监、风险总监、担保事业部总经理、中间事业部总经理、风险管理部门经理及风险经理组成，主任委员由公司风险总监担任，信审会日常工作由风险管理部门负责。 第七条 会议评审参加人员 项目第一调查人（项目负责人） 项目第二负责人（风险经理） 信审会所以成员 信审会认为必须参加的人员 第八条 会议评审的工作程序 评审会议须提前 1 日将会议的内容通知参加会议人员。 ，参加会议人员必须按时参加，若遇特殊情况，向信审会主任请假说明理由。 若参 与会议的信审会成员未达半数，则会议改期举行。 ，协办人补充说明。 项目第二调查人即风险经理报告风险管理部内审意见。 信审委员会成员和参加会议人员提出对项目的疑问，由项目调查人负责答疑。 、安全性和效率性等各个方面综合分析并提出具体意见。 ，信审会成员需在《信审会委员意见表》中，明确表示同意或不同意及复议的意见，并作出分析理由。 过半数信审会成员同意视为该项目通过信审会。 部部门经理，总结所有与会人员 意见后，编写《项目审批表》作为落实反担保手续的依据。 ，将《项目审批表》提交决策人，签署意见，决策人意见列示于《项目审批表》。 第九条 会议由信委会制定专人记录，内容包括会议时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见及评委会主任最后综合意 见。 会议形成的文书。 资料归风险管理综合文员保管。 第十条 对于由风险管理部或信审委员会 否决的项目，公司决策人只能有权 签署“不同意提供担保”或“进行复议”的意见。 第十一条 发生下列情形的项目需要进行复议 二分之一 以上公司信审会成员否决，决策人签署“进行复议”意见。 信审会上多数成员质疑，信审委员会主任委员认为必要重新调查。 复议权限只有一次，复议从保前调查开始，信审委员会主任委员认为有必要时可要求替换第一调查人。 融资担保项目保后管理制度 第一条 融资担保项目后期管理，是指承贷银行向企业发放至担保始终的过程管理。 包括但不限于担保项目在保余额表的制定和更新、定期保后检查、展期项目、逾期项目和撤保项目的处理。 第二条 担保项目在保余额表的制定 和更新由风险管理部综合文员负责，在保余额表注意及时更新。 第三条 担保项目的定期保后检查由风险管理部负责安排，风险经理配合项目负责人进行保后检查。 第四条 保后检查分为日常检查和重点检查。 日常检查是根据企业的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措施、风险等级等确定检查频率，在保企业的日常检查至少每个季度要进行一次；重点检查是对认为风险较大的项目及其他需要特别关注的项目进行不定期检查。 检查完成后，检查人员应及时登记《保后检查登记表》，通过收集企业及相关部门提供的资料燕结合现场查看情况，撰写保后检查报告， 及时报送至风险管理部，由风险管理部报总经理及公司决策层查看。 总经理签署意见后，及时交风险管理部综合文员归档。 第五条 保后检查内容应针对不同阶段的在保客户，检查重点有所区别。 对于新发生借款的客户，重点在于资金使用方面；针对借款即将到期客户，重点在于借款人资金的归集情况和还款来源的安排。 一般检查内容包括但不限于： 企业的基本情况有无变更说明 借款情况说明 企业最近月份的经营情况说明 财务分析 其他情况说明 检查结论 后期工作计划和建议 第六条 检查人员发现企业存在 较大问题，须当日向风险管理部口头报告。 风险管理部应在 2日内将存在问题和处理意见书面呈 报总经理。 对于发现的重大问题，风险管理部部门经理应当日上报总经理，总经理认为有必要时，可召集有关人员专题讨论并提出相应的对策和措施。 第七条 对所有在保客户，到期前 2个月，由风险管理部填制《还款提示函》和《到期客户还款处理意见函》。 《还款提示函》送至在保企业，《到期客户还款处理意见函》发放至经办业务部，由经办项目负责人及部门经理写出企业的还款前景预测和相应应对方式，提交风险管理部备案。 第八条 对于逾期客户展期担保，首先 由风险管理部写出检查报告，提出处理意见。 报总经理审批，处理意见包括： 设计更为全面的反担保措施； 等该在保客户结零后，全面退出担保。 对于逾期客户展期客户担保审批，按照审批会议流程和审批权限办理。 第九条 具有以下情形公司应主动撤保： 未经同意改变其初始借款合同约定的借款用途时； 借款企业提供虚假资料或具有欺诈行为； 公司认为项目承担企业出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险； 其他应该主动撤保的情形。 撤保按照会议审批流程和审批权限办理。 第十条 对于已经解除担保责任的项目，应及时办理终结手续。 经办业务部负责归集到期利息本金还款凭证，并及时交由风险管理部综合文员归档。 办理注销登记抵押，并将抵押和保管原件退还给企业。 第十一条 对于已经解除担保责任的项目，应及时办理中介手续。 经办业务部负责归集到期利息本金还款凭证，并及时交由风险管理部综合文员归档。 办理注销登记抵押，并将抵押和报关员见退给企业。 附件一 《委托担保申请书》 委托担保申请书 一、 申请人基本情况 借款人 注册资本 万元 法定代表人 联系方式 财务负责人 联系方式 注册地址。