用友nc固定资产模块使用手册

用友nc固定资产模块使用手册内容摘要：

样重新计提折旧时，系统才会对会计凭证中的金额自动修改。 （ 7） 变动类型比较表 变动单类型 变动单含义 涉及卡片项目 影响折旧还是分配 是否制单 原值变动 对资产原值进行增加或减少变动 原值 影响当期折旧 是 累计折旧调整 对本年度或以前年度资产的累计折旧进行增减变动 累计折旧 影响折旧 是 使用月限调整 对资产的使用月限项目进行调整 使用月限 影响当期折旧 否 折旧方法调整 对资产的折旧方法项目进行调整 折旧方法 影响当期折旧 否 使用部门转移 对资产的使用 部门项目进行调整 使用部门 影响下期分配 否 管理部门转移 对资产的管理部门项目进行调整 管理部门 不影响折旧和分配 否 净残值（率）调整 对资产的净残值、净残值率项目进行调整 净残值、净残值率 影响当期折旧 否 使用状况调整 对资产的使用状况项目进行调整 使用状况 影响下期分配 否 资产类别调整 对资产的资产类别项目进行调整 资产类别 影响下期分配 是 购买价款调整 对固定资产、无形资产的购买价款项目进行调整 购买价款 不影响折旧和分配 否 增加方式调整 对资产的增加方式项目进行调整 增加方式 不影响折旧和分配 否 使用人调整 对资产的使用人项目进行调整 使用人 不影响折旧和分配 否 注意： 固定资产 操作手册 30 资产类别变动单，仅对资产的类别进行了变动，不能联动将该类别所对应的使用月限和折旧方法进行变动。 且该单据只能生成固定资产入账科目变更的凭证，如果因类别变动导致累计折旧入账科目及减值准备入账科目变更，则不能直接生成凭证，需要在总账中手动输入相关会计凭证。 累计折旧调整单，仅对本会计年度已结账月份的累计折旧或以前会计年度的累计折旧进行调整。 对于当月的累计折旧调整不需要填制变动单，只需要在“折旧与摊销”节点直接 对折旧清单进行修改后保存即可。 如面积变更、项目档案变更等不需要录变动单，可直接在卡片中进行修改。 资产评估导致原值变动的，在资产评估单中操作；其他原因引起的原值变动均在原值变动单操作。 资产评估导致累计折旧变动的，在资产评估单中操作；其他原因引起的累计折旧变动均在累计折旧变动单中操作。 资产评估导致净值变动的，不需要填净残值（率变动单）。 . 资产评估 资产评估功能是利用评估的结果批量更改系统账套内相应的卡片项目内容，形成固定资产评估变动表，减少用户输入评估结果的工作量，节约时间和精力。 本功能 提供可评估的资 产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。 固定资产 操作手册 31 功能节点： 【财务会计】 【固定资产】 【资产维护】 【资产评估】后，双击【资产评估】进入资产评估界面。 固定资产 操作手册 32 固定资产 操作手册 33 查询条件输入 在“ 查询条件 ” 界面，通过输入 制单人、审核人、制单日期、审核日期、单据编码等查询条件进行查询。 “ 确定 ” ，筛选出需要资产评估的资产按选定的评估项目显示在编辑界面上； 固定资产 操作手册 34 或者，点“取消”按钮 ， 如果评估后的数据没有规律，可以用手工的办法将评估后数据输入评估变动表。 当评估后的数据和评估前的数据有数据关系或评 估后的数据有共同点的情况下，可通过定义公式自动生成评估后的数据。 固定资产 操作手册 35 注意： 选 择要定义公式的区域，所选的区域 只能 是评估后数据区域，并且选中的只能是一列。 选中的区域的数据是按公式计算出的数据。 评估计算公式中所包含的项目的值是评估前该项目的值。 资产评估的操作必须进行审核、确认，否则操作不生效。 操作说明： （ 1） 如何选择要进行评估的资产 选择需要做资产评估的账簿，单击 〖 增加 〗 ，在弹出的对话框中输入查询条件，搜索出需要进行评估的资产卡片，通过行操作 增行（或删 行）来增加或删除资产卡片。 （ 2） 如何通过公式生成评估数据 选 择要定义公式的区域 定义公式 固定资产 操作手册 36 当评估后的数据和评估前的数据有数据关系或评估后的数据有共同点的情况下，可通过定义公式自动生成评估后的数据。 第一步：选 择要定义公式的区域，所选的区域只能是评估后数据区域，并且选中的只能是一列； 第二步：单 击〖公式〗，屏幕显示定义公式界面。 双击评估项目将该项目添加到公式中，同时使用键盘输入计算符和数字，定义出评估公式； 第三步： 单击〖确定〗，则选中的区域的数据是按公式计算出的数据。 （ 3） 如何手工输入和修改评估数据 如果评估后的数据没有规律，可以用手工的办法将评估后数据输入评估变动表。 将光标定位在要输入数据的单元格，单击该单元格后输入数据即可。 （ 4） 其他注意事项  只有录入当月未结账前制作的未进行后续操作的评估单才能修改删除。  修改评估单时从评估单中移出的资产如果这次评估后有制作过变动单或评估单，必须先删除后续操作。  评估后的数据必须满足以下公式：净值 =净残值率 *原值  系统可以保存评估前与评估后的数据没有变化的评估单。 . 资产 减值 企业应当在期末或者至少在每年年度终了 ,对固定资产逐项进行检查 ,如果由于市价持续下跌 ,或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备应按单项资产计提。 固定资产 操作手册 37 功能节点： 【财务会计】 【固定资产】 【资产维护】 【资产减值】，双击【资产减值】进入资产减值准备界面。 进入“固 定资产 资产维护 资产减值”节点 固定资产 操作手册 38 以手工输入 “ 本次计提（恢复） ” 或 “ 可收回金额 ” 中的一个，系统自动计算另一个和减值准备的余额；也可以定义公式自动计算。 如果减值准备数据与其它数据有一定的数据关系的情况下，可通过定义公式自动生成减值准备数据 ： 固定资产 操作手册 39 注意： 建议在当月计提完折旧之后进行资产减值操作 ，大多数用户在年末进行资产计提减值。 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复 ,应恢复固定资产价值，但恢复增加数应以已入账的减少数为限。 资产减值的操作必须进行审核、确认，否则操作不生效。 操作说明： 如何选择需要进行减值的资产 选择需要做资产减值的账簿，单击 〖 增加 〗 ，在弹出的对话框中输入查询条件，搜索出需要进行减值的资产卡片，通过行操作 增行（或删行）来增加或删除资产卡片。 选择要定义公式的区域 定义公 式 固定资产 操作手册 40 如何输入减值数据 可通过手工输入或公式来生成减值数据，操作方法如资产 评估。 如何修改减值数据 操作方法同资产评估。 . 资产拆分 本功能 可以将过去在一张卡片上记录并管理的资产拆成多张分别记录和管理 ， 解决一张卡片多数量资产的部分出售、部分出租、部分出借、部分报废、部分调出、一物一卡等业务需求。 固定资产 操作手册 41 功能节点： 【财务会计】 【固定资产】 【资产维护】 【资产拆分】后，双击【资产拆分】进入资产拆分界面。 点击 增加 ，选中需拆分的卡片 ，点击确认。 固定资产 操作手册 42 行表体生成一张卡片 固定资产 操作手册 43 在拆分单据的表体数量（被拆分卡片数量大于 1 时）、原币原值、辅币原值、本币原值、累计折旧、减值准备中输入任何一列数据都会 按照该数占被拆分卡片对应数据的百分比对其他几列数据进行自动计算，自动计算后的数据可以修改，修改后的数据不能反算其他数据 拆分后 新增资产可以新增资产节点和卡片管理 节点里面查询到，与其他新增资产在账表中表现相同。 如下 固定资产 操作手册 44 固定资产 操作手册 45 注意： 表体行资产的原值、累计折旧、减值准备金额合计必须等于表头资产的原值、累计折旧、减值准备 固定资产 操作手册 46 必须保证表体行数量、金额合计等于表头卡片的数量和金额，否则不能保存，被拆分卡片数量等于 1时表体数量合计无限制。 除本期调出单、本期减少单、本期未审核变动单、本期未拆分单据、 本期未合并单据上的卡片外 ， 本期间所有在役资产都能够被拆分。 . 资产合并 资产合并 是 指 多个资产合并成一个资产或资产拆分后再进行合并。 通过资产合并，可以实现在多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理。 通过资产合并，可以将过去在多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理。 功能节点： 【财务会计】 【固定资产】 【资产维护】 【资产合并】后，双击【资产合并】进入资产合并界面。 固定资产 操作手册 47 点“保存” （ 要保证表体行金额合计等于表头卡片的金额。 ） 点“审核” 固定资产 操作手册 48 点“确认” 固定资产 操作手册 49 6. 资产调拨 企业的日常业务中，经常会在集团内部的各公司之间由于各种目的转移资产，我们称之为集团内的资产调拨；这种调拨使调出公司。