x高校会计电算化教案(编辑修改稿)

x高校会计电算化教案(编辑修改稿)内容摘要：

发生额及期末余额的汇总报表。 项目执行计划报告。 是各项目的实际执行情况与计划数的对比报表。 项目统计表 项目名 合计 材料费 人工费 改建办公楼 1号楼 50000 10000 40000 AA攻关项目 1870000 1300000 570000 „ „ „ „ 合计 6800000 5000000 1800000 四、部门核算与管理 （一）部门核算 输出部门核算账：部门总账和部门明细账 核对部门账。 （二）部门管理 部门收支分析表：系统自动提供反映各个部门或部分部门指定期间内的收入情况或费用开支情况汇总分析的报表。 部门计划执行报告：系统自动提供反映各部门的实际执行情况与计划数对比分析的报告。 部门收支分析表 科目编码 科目名称 合计 部门 1 部门 2 部门 3 52101 差旅费 15000 5000 5000 5000 50101 销售收入 180000 60000 60000 60000 „ „ „ „ „ „ 五、自动转账 在日常会计业务中，存在一类凭证（多为转账凭证），每月反复有规律地重复出现，即凭证中摘要、借方和贷方科目相同，金额的来源或计算方法基本不变，只有凭证中的金额每月不等。 另外，工资、固定资产等子系统每月也要向账务处理子系统传递转账凭证。 这些凭证都可用自动转账模块自动编制。 中国最大的管理资源中心 14 （一）定义自 动转账分录 如； 转账序号： XX 摘要： 分摊技改办制造费用 科目代码 部门 方向 公式 40103 一车间 借 取借方金额合计 40501 技改办 贷 取本月 40501科目月末余额 * 40502 技改办 贷 取本月 40502科目月末余额 * 40503 技改办 贷 取本月 40503科目月末余额 * （二）生成自动转账分录 机制凭证 第一次定义，以后每月发出指令后自动生成，并保存在临时凭证文件中。 （三）获取外部数据 工资、固定资产等业务子系统实现自动转账的方式有两种： 一是各有关业务子系统直接编制出记账凭证供账务处理子系统调用； 二是有关子系统先根据会计上的要求对本系统的原始数据进行分类统计，最后统一汇集到自动转账模块，然后利用生成自动转账模块得到机制凭证。 第四 章 电算化会计报表子系统 第一节会计报表子系统模块划分与数据流程 一、系统分析 会计报表是根据日常的会计核算资料加工，整理而形成的一个完整的报告体系。 报表的基本数据大多来自于企业的会计凭证和账簿数据。 通用的会计软件，应提供会计报表的自定义功能，打印输出功能。 二、报表子系统的功能模块的划分 报表定义：包括新表登记、格式定义和公式定义三个内容。 报表生成：主要包括报表的自动编制生成及其正确性审核。 报表输出：由两大部分组成，一是报表的显示和打印输出，二是报表文件属性转换的格式转换输出。 第二节 报表子系统 数据文件的设置 报表子系统的数据文件主要有以下几种类型：第一类是报表的数据来源公式文件，用于对报表项目的数据来源定义其取数的公式；第二类是报表的格式文件，用于对每一张报表规定其打印输出的格式；第三类是报表文件，用于存放编制生成的各种信息。 第三节 会计报表的生成 第四节 会计报表的打印输出 中国最大的管理资源中心 15 第五章 用友管理软件系统的安装与管理 【教学目的与要求】 系统学习系统管理、软件安装与卸载和总账工具等功能的基本知识和操作方法。 要求掌握系统管理中设置操作员、 建立账套和 操作员权限的设置方法。 了解软件安装与卸载的方法和获 得帮助的一般方法；熟悉总账工具的使用方法 和账套 输出、引入的方法。 【重点难点】 重点与难点是掌握账套建立、操作员及权限分工的设置、账套数据的引入输出及基础信息的设置 【考核要点】 、修改 【章节目录】 第一节 系统概述 第二节 系统的安装、启动、退出 第三节 系统管理 第四节 基础设置 第一节 系统概述 一、 会计软件的基本概念 会计软件的概念：会计软件是指专门用于财务会计工作的计算机软件 ,财会人员借 助会计软件可完成会计核算与管理工作。 会计软件的分类：会计软件分为不同的类型，根据适用范围可分为通用会计软件和定点开发会计软件。 （ 1）定点开发会计软件，只能在个别单位或一定的时期使用； （ 2）通用会计软件是指在一定范围内适用的会计软件，可分为全通用会计软件和行业通用会计软件。 （ 3）通用会计软件的特点是：用户在首次使用一个会计软件时，可以通过软件的初始化，输入本单位的所有会计核算规则，从而把一个通用会计软件转化成一个适合本单位情况的专用会计软件。 全通用会计软件是指适用于所有行业的会计软件，商品化会计软件 属于全通用会计软件；行业通用会计软件是指在某个行业内部推行或主管部门推荐的会计软件。 概念：专门用于对外销售的会计软件称为商品化会计软件。 中国最大的管理资源中心 16 特点：商品化会计软件具有通用性强、用户界面好、适用于多种中文平台、版本大多有单机和网络两种、厂家进行软件维护、保密性强等特点。 发展阶段：我国商品化会计软件的发展主要划分为四个阶段：会计核算软件阶段、管理型会计软件阶段、一体化企业管理软件阶段、全面企业管理软件阶段。 二、 用友 U8管理软件的特点 用友 U8管理软件产品共有 8组：财务系统、购销 存系统 、生 产制造、异地商务分销系统、以客户为中心的 CRM系统、人力资源管理系统、商业职能和企业级报表和企业门户。 功能模块包括工资、固定资产、资金管理、总账、应收、应付、财务分析、成本管理、现金流量、 UFO、采购计划、采购管理、销售、库存、存货核算、行业报表、合并报表、决策支持、 WEB 共 19个子系统。 它与传统财务软件相比，具有以下特点： 1． SQL Server 采用动态行级锁，使并发冲突的机率 与表记录数成 反比 ,提高了网络并发控制性能。 2． 利用存贮过程，不仅改造了 Access的查询，还使客户端一定程度地减 肥，提高了网络计算性能。 3．采用了标准模式，主要利用系统管理在外面包的一层用户权限机制 ,提高了网络安全性。 4．不受库大小约束，备份、恢复的性能提高，从而优化了备份、恢复机制。 5．用友远程查询可以做到查询任意业务数据、在任何时候任何地方查询、并且查询到的数据是最新的，从而确认了远程应用的可行性。 三、 U8管理软件的总体结构 会计软件的总体结构是指一个完整的会计软件由哪几个子系统组成，每个子系统完成哪些功能，相互之间的关系又是怎样的。 不同类型的企业其会计软件总体结构不尽相同。 结构。 用友 U8管理软件，会计核算部分共有十个模块，各个模块之间相互联系，共享数据。 其财务、分销、决策支持三个部分之间的关系如图 51所示。 图 51 会计软件总体结构图 ： 财务、 购销存及决策 三大功能模块构成的会计软件总体结构，可以结合为整体应用，满足使用单位的管理需求。 同时又相对独立，具有完善及细致的功能 . 包括总账系统、工资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理、成本管理、资金管理、财务分析及 UFO报表和现金流量表；购销 存功能 模块包括采购计划、采购管理、库存管理、存货核算、销售管理；决策支持系统包括：决策支持；行业集团管理包括：行业报表、合并报表； WEB 功能系统目前包括：财务 WEB、业务 WEB。 四、 用友 U8管理软件功能结构与数据处理流程 中国最大的管理资源中心 17 用友 U8管理软件除包括基本的会计核算业务外，还实现了会计核算和财务管理的一体化，做到物流、资金流、信息流的三 位一体。 这种一体化的管理能够达到业务处理、财务结算、购销 存业务的财务监督顺利实施，其功能结构如图 52所示： 图 52 用友财务管理软件主要功能结构图 注意使用顺序： 先启用采购和销售系统，然后是库存和存货系统，总账、工资、固定资产、资金系统可同时应用，最后启用应收、应付和成本系统。 如果各系统没有同时启用，后启用系统的一些功能将会因其它系统的启用而受到限制。 第二节 系统的安装、启动、退出 一、系统的运行环境 会计软件的运行环境是指能够充分发挥会计软件的优良特性，并实现会计信息共享处理、保证会计软件能够正 常稳定运行所需要的环境。 系统运行环境包括系统运行的硬件环境和软件环境。 （一）系统运行的硬件环境 硬件最低及推荐配置 主机： 500MB－ 1GB 内存： 256MB－ 512MB 硬盘： 4GB－ 10GB （二）系统运行的软件环境 操作系统： Windows20xx/XP 数据库： SQL Server20xx 标准版 /个人版或用友 ERPU8 管理软件安装盘自带的 MSDE20xx。 网络协议： TCP/IP 二、系统的安装、启动、退出 （一）系统安装 『安装前要准备的事项』 1．请对照用友 ERPU8 环境说明文件所描述的 配置准备环境。 2．安装时操作系统所在的磁盘分区剩余磁盘空间必须大于 600M。 3．安装 SQL 数据库环境。 4．关闭杀毒软件。 5． 安装完毕重新启动机器，安装用友 ERPU8 系统。 6． 重新启动机器 ，配置 U8 服务管理器。 『 SQL 安装简要步骤及说明』 用友 ERPU8 软件运行需要 SQL 数据库支持。 因此，在安装用友软件前应先准备好 SQL 数据库环境。 如果计算机上已经装有 SQL Server20xx，则可以直接安装用友软件系统，如果没有建议安装数据库 SQL Server20xx 个人版，此版在多个操作系统上适用。 并要记好 SA密码。 装完后，重启系统，并启动 SQL Server 服务管理器。 中国最大的管理资源中心 18 对于没有 SQL Server20xx 个人版的学员，可以直接在安装光盘中 “tools”目录下的 MSDE20xx数据库简装版（该版本对未知的 SA密码无法清除 ,SQL Server20xx 和 MSDE20xx 均属于微软公司，商业用途购买请与微软公司或其代理商接洽）。 下面以安装 MSED20xx 为例说明数据库安装简要步骤。 1．运行安装盘下 MSDE20xx 目录中的 2．在安装程序界面中选择 “安装 MSDE 数据库 ”选项 3．安装完毕重新启动机器，准备安装用友 ERPU8 系统 注意：由于用友 ERPU8 是一个企业资源计划系统，涉及企业整体财务与业务的管理工作，因此对系统安全性要求比较高，其相应的数据库环境和安装设置也比以往的教学版本复杂。 教学过程中，建议不要修改 SA密码和系统管理员 Admin 的密码，以免遗忘密码影响正常教学。 如果计算机中已安装 SQL Server 数据库系统，则安装用友 ERPU8 系统后系统提示要求输入的SA密码为原 SQL Server数据库系统 SA密码相同。 如果计算机中第一次安装数据库系统，则 SA密码默认为空。 当 SA密码被他人修改或遗忘时，可以先安装 SQL Server20xx，在 SQL Server20xx中选择 “企业管理器 \SQL Server 组 \安全性 \登录 ”下的 SA 双击，删除 SQL Server 身份验证中的密码。 『安装中的常见问题及解决办法』 环境 现象 说明及解决办法 Windows9x Windows2000 WindowsXP 文件拒绝访问 该问题往往是由于查毒软件的实时监控造成，请关掉查毒的实时监控功能，并重起动计算机。 Windows2000 WindowsXP 建立 IIS 虚拟目录不成功 IIS 建立不正确，检查 IIS 及其相关的组件是否正确。 Windows9x Windows2000 WindowsXP ＋ SQL Server 、 、 件没有正确注册 管理驾驶舱操作系统只支持Windows NT 和 Windows 20xx Server(advandce Server) 数据库 只支持 SQL Server 20xx 标准版以上。 没有使用管理驾驶舱可以不管这些文件。 中国最大的管理资源中心 19 有些文件没有覆盖 1． 检查是否有系统在运行，有的话退出后再安装 2． 检查操作系统的系统目录下的 DLLCache 子目录是否存在相同的旧文件，存在应删除掉再安装 3． IIS 中 U8。