海南双大集团经营计划管理制度(编辑修改稿)

海南双大集团经营计划管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

（总用时应少于 25 天） 各部门、 各分（子）公司 编制完成本年度经营计划草案后，报 预算运营部 ； 预算运营部 进行汇总 ，形成年度经营计划草案 ； 经营计划管理办法 第 10 页 共 22 页 总裁办公会 对预算运营部提交的草案进行审核修改； 草案提交 董 事会 进行审批， 董事会 通过专题会议形式，对经营计划草案进行多方论证； 审批通过后“第二上”过程结束，审批不通过则由 总裁办公会领导预算运营部 在 2 日内进行修改后再次 报审。 第 二十 条、 “第三下”过程（从 次年 1 月 1 日起） 董事会 审批通过后， 总裁办公会 形成年度经营计划决案； 预算运营部 将年度经营计划决案 下发至各 部门、 各分（子）公司 ； 1 月上旬，各部门、各分（子）公司签订年度经营目标责任书。 第五章 年度 经营计划的执行监控 第二十 一 条、 经营计划执行 季度计划 制订 应遵循“滚动计划法”， 季度计划需根据上一季 度计划的实际完成 情况和本季度内外部环境、资源状况进行调整，从而形成本季度的详细 正式计划； 各部门、分（子）公司需 根据季度计划 制订 月度计划，并于 上月结束前的 3 个工作内报预算运营部。 第二十 二 条、 经营计划监控组织 公司 预算运营部 是公司对计划执行过程进行日常管理、监控和分析的主管部门，其相关监控工作职责如下： 收集汇总各 部门、各分（子）公司 计划执行过程中的执行信息，并于每月 5日前将执行情况统计结果和简要分析 编制成经营简报 ,报送公司总经营计划管理办法 第 11 页 共 22 页 监级及以上管理层； 组织 召 开季度经营分析会； 牵头并组织各有关部门对 各 部门、各分（子）公司 的计划执行情况进行 现场 检查监督。 第二十三 条、 统计报表监控体系 各部门、 各分（子）公司 负责人必须安排相关部门或人员每月按照既定的格式填写并向 预算运营部 报送公司要求的月度执行情况统计分析表，各部门、各分（子）应该 根据经营管理需要不断 丰富和个更 新统计分析表。 第二十四 条、 会议审议监控体系 预算运营部 每季度组织召开一次由 集团各相关部门经理级及以上管理层、各分 （ 子 ） 公司 经理 参加的 季度 经营 分析会，主要内容是讨论计划执行情况，分析产生偏差的原因， 并提出经营改进措施 ： 各部门、 各分（子）公司 应在会 前准备本季度（半年度、年度）经营计划执行情况报告，并报送 预算运营部 ， 预算运营部 应在会前收集各项经营数据，编写季度（半年度、年度）经营计划执行分析报告。 预算运营部 汇报公司整体经营计划执行情况 ； 各 部门、 各 分 （ 子 ） 公司 分别汇报 季度（上半年、年度）经营计划执行情况； 与会人员讨论计划执行情况，分析产生偏差的原因，提出经营改进措施； 总裁或授权执行 总裁 对季度（半年度、年度）经营计划执行情况进行总结及对下一季度（后半年、下一年）经营计划要求。 经营计划管理办法 第 12 页 共 22 页 第二十五 、 审计 监控 体系 公司审计 监察部 定期 （季度） 对公司经营计划的执行情况进行审计； 若公司经营计划的执行出现 重要 偏差，由 董事会 发起 ， 审计 监察 部进行专项审计。 第二十 六 、 现场检查监督 体系 预算运营部 牵头并组织各有关部门对 各部门、各分（子）公司 的计划执行情况 不定期的现场 检查。 第六章 年度经营计划调整 第二十 七 、 经营计划调整条件 外部环境发生了较大变化，已经无法按照原定计划执行； 公司战略进行了调整，确立了新的发展重点，确定不按照原 定计划进行执行。 第二十 八 、 经营计划调整程序 调整符合上述情况的，由各部门、各分（子）公司负责人 向预算运营部提出申请 ， 总裁办公会审核，董事会 进行审批。 预算运营部也可根据经营计划执行情况，提出经营计划 调整建议。 调整计划申请在未获批准以前仍按原计划执行，获得批准以后按调整后计划执行。 经营计划管理办法 第 13 页 共 22 页 第 七 章 年度 经营计划考核 第 二十九 条、 经营计划考核程序 每个季度结束后 10天内，进行经营业绩指标汇总。 各部门、各分（子）公司负责相关考核数据的核实与提报，预算运营部负责汇总统计； 审计监察部对预算运营部汇总的经营业绩数据进行审计； 每年 1 月。