投资项目前期基础工作精品文档

投资项目前期基础工作精品文档内容摘要：

资源条件和生产布局状况，项目主管部门的有关批文，初步市场经济 预测资料。 可行性研究阶段，除把批准的项目建议书和初步可行性研究报告作为研究依据外，还有— 我们一起做项目 — 14 把更详细的设计资料和其他数据资料作为编制依据。 (3 )内容繁简和深度不同。 两个阶段的基本内容大体相似，但初步可行性研究阶段的工作不可能也不要求做得很细致，内容比较粗略和简单，其充实和完善是在可行性研究阶段完成的。 (4)投资估算的精度要求不问，初步可行性的项目总投资一般根据国内外类似已建工程进行测算或对比推算，误差允许控制在士 20%以内。 可行性研究阶段，必须对项目所需的各项费用进行比较详尽精确的计算，误差要求不应超过 正负10%。 (5)上报的研究成果不同。 初步可行性阶段的研究成果有初步可行性研究报告和项目建议书，附带的市场初步调查报告、建设地点初选报告、初步勘察报告等文件。 可行性研究阶段的研究成果有可行性研究报告以及所附市场调查报告、厂扯选择报告、地质勘察报告、水资源及资源调查报告、环境影响评价报告和自然灾害资料等文件。 （三）可行性研究报告的作用 对投资项目进行可行性研究的主要目的在于为投资决策从技术经济等多方面提供科学依据，以提高项目决策的成功率，提高投资效益。 在投资项目的管理中，可行性研究具有以下作用 : ( 1 )作为项目投资决策的依据。 一个投资项目能否成功、效益如何，将受到社会的、技术的、经济的及自然的多种因素的影响，这些因素又常常具有不确定性，通过对项目进行深入细致的可行性研究，有助于认识和分析这些影响因素，弄清拟建项目在技术、工程和经济上是否合理可行，从而降低投资风险，切实提高投资效益。 项目投资决策者主要就是根据可行性研究评价结论决定是否应该投资和如何投资，因而，它是投资决策 的主要依据。 (2)作为向银行等金融组织和金融机构申请贷款、筹集资金的依据。 世界银行等国际金融组织都把可行性研究作为申请工程项目贷 款的重要文件。 我国的建设银行、工商银行和国家开发银行等商业银行也要审查可行性研究报告后才能同意提供项目建设贷款。 银行通过审查可行性研究报告对贷款项目进行评估，目的在于确认项目是否具有偿还能力，银行不致承担过大风险，只有在这样条件下，银行才会同意贷款。 ( 3 )作为编制设计及进行建设工作的依据。 可行性研究报告比较详尽地提— 我们一起做项目 — 15 出了建设方案规划，可以根据可行性研究报告中提出的产品方案 建设规模、厂址、工艺流程、主要设备选型和总图布置等作为编制扩大初步设计、施工图设计及安排施工进度计划和施工准备的依据。 (4)作 为供环保部门审查的依据和向项目建设所在地政府、规划部门申请建设事项的依据。 环境保护是可行性研究的重要内容之一，环保部门通过审查可行性研究报告据以分析项目对环境的影响是否符合国家规定标准。 可行性研究报告是申请建设用地规划许可证的重要材料。 ( 5 )作为签订有关合同、协议的依据。 可行性研究报告是谈判、签订 承发包合同、设备订货合同、投产后原材料供应合同、销售合同的重要依据。 1 (6 )作为建设工程的基础资料。 (7 )作为企业组织管理、机构设置、劳动定员和职工培训工作安排的依据。 （四）可行性研究报告的 编制依据 编制可行性研究报告的重要依据是批准的项目建议书。 由项目建设单位法人代表，通过招投标或委托等方式，确定有资质的和相应等级的设计或咨询单位承担，项目法人应全力配合，共同进行这项工作。 可行性研究报告，是项目建设程序中十分重要的阶段，必须达到规定要求，为投资决策提供政策、技术、经济等方面科学的依据。 （ 1） 国家经济发展的长期规划，部门、地区发展规划，经济建设的方针、任务、产业政策和投资政策。 （ 2）批准的项目建议书和委托单位的要求。 （ 3）对于大中型骨干建设项目，必须具有国家批准的资源报告、国土开发整 治规划、区域规划、工业基地规划。 交通运输项目，要有关江河流域规划与路网规划。 （ 4）有关的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料。 （ 5）有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和技术标准。 （ 6） 国家颁发的评价方法与参数，如国家基准收益率、行业基准收益率、外汇汇率、价格换算参数等。 （五）可行性研究报告的内容 初步可行性研究（项目建议书）的内容与可行性研究的内容基本相同，只— 我们一起做项目 — 16 是要求较低。 可行性研究的内容和深度应能满足编制和审批可行性研究报告的要 求，满足作为项目投资决策的基础和重要依据的要求。 根据国家规定，一般工业建设项目的可行性研究应包括以下 10个方面的内容。 ( 1 )总论。 说明项目提出的背景、投资环境、项目投资建设的必要性和经济意义，项目投资对国民经济的作用和重要性。 提出项目调查的主要依据、工作范围和要求。 项目的历史发展概况，项目建议书及有关审批文件。 综述可行性研究的主要结论、存在的问题与建议，列表说明项目的主要技术经济指标。 ( 2 )需求预测和拟建规模。 国内、国外市场需求的调查与预测。 国内现有工厂生产能力的估计。 销售预测、价格分析 、产品竞争能力、进入国际市场的前景。 拟建项目的规模、产品方案和发展方向的技术经济比较和分析。 ( 3 )资源、原材料、燃料及公用设施情况。 原料、辅助材料、燃料的种类、数量、来源和供应可能性。 有毒、有害及危险品的种类、数量和储运条件。 材料试验情况。 所需动力 (水、电、气等 )、公用设施的数量、供应方式、供应条件、外部协作条件以及所签协议、合同或意向的情况。 ( 4 )建厂条件和厂址方案。 建厂的地理位置、气象、水文、地质、地形条件和社会经济现状。 交通、运输及水、电、气的现状和发展趋势。 厂址比较和选择意见，厂址 占地范围、厂区总体布置方案、建设条件、地价、拆迁及其他工程费用情况。 ( 5 )设计方案。 项目的构成范围 (即包括主要的单项工程 )、技术来 源和生产方法，主要技术工艺和设备造型方案的比较，引进技术、设备来源国别、或与外商合作制造的设想。 全厂布置方案的初步选择和土建工程量估算。 公用辅助设施和厂内外交通运输方式的比较和初步选择。 ( 6 )环境保护与劳动安全。 调查环境现状，预测项目对环境的影响提出环境保护、三废治理和劳动保护的初步方案。 ( 7 )生产组织、劳动定员和人员培训。 全厂生产管理体制、机构设置。 工 程技术人员和管理人员素质、数量的要求。 劳动定员的配备方案；人员培训的规划和费用估算。 ( 8 )项目实施计划和进度。 根据指定建设工期和勘察设计、设备制造、工程施工、安装、试生产所需时间与进度要求，选择整个工程项目实施方案和总进度，用线条图或网格图表述最佳实施设计方案的选择。 (9)投资估算与资金筹措。 主体工程和协作配套工程所需的投资营运资金的估算。 — 我们一起做项目 — 17 资金来源、筹措方式及贷款的偿付方式。 ( 10)社会及经济效益评价。 财务评价、国民经济评价、社会评价和不确定性分析。 (11)评价结论。 建设方案的综合分析评 价与方案选择。 运用各项数据，从技术、经济、社会以及项目财务等方面论述建设项目的可行性，推荐一个以上的可行性方案，提供决策参考，指出项目存在的问题、改进建议及结论性意见。 综上所述，项目可行性研究的基本内容可概括为三部分。 第一部分是市场调查和预测，说明项目建设的“必要性”。 第二部分是建设条件和技术方案，说明项目在技术上的“可行性”。 第三部分是经济效益和社会效益的评价和分析，是可行性研究报告的核心，说明项目在经济上的“合理性”。 可行性研究就是主要从这三个方面对项目进行优化研究，并为投资者提供依据。 上述可行性 研究的内容主要是针对新建工业项目而言，鉴于建设项目的性质、任务、规模及工程复杂程度不同，可行性研究的内容有所侧重的深度和广度不尽一致。 改扩建工业项目的可行性研究，应增加对企业 情况及原有固定资产利用的说明和分析。 非工业项目的可行性研究内容，应结合该行业特点，参照工业项目的要求，进行适当调整。 对于技术引进和设备进口的中小型工交项目及农业、商业、文教卫生等项目，如果经济技术条件不太复杂，协作关系比较简单，可行性研究的内容可以简化。 （六）可行性研究报告的编制与审批 可行性研究报告的编制。 可行性研究报告是确定建设项 目、编制设计文件的重要依据。 所有基本建设项目都要在可行性研究通过的基础上，选择经济效益最好的方案编制可行性研究报告，由于可行性研究报告是项目最终决策和进行初步设计的重要文件，要求它必须有相当深度和准确性。 可行性研究报告的审批。 审批申报程序同项目建议书，上报审批时，需提供相应的证明材料，还应提出项目法人组建方案和资本金承诺意见及融资意向书，同时还应当提供规划、环保、水利、国土等相关部门的有关文件（如规划选址意见书、环评批复、用地预审意见、水土保持方案批复等）。 发展和改革部门在审批过程中还要组织有关单位和专 家对报告进行审查或委托有资质的工程咨询公司进行评估。 可行性研究报告批准，不得随意修改和变更。 如果在建设规模、产品方案、建设地点、主要协作关系等方面有变动以及突破投资估算时，应经原批准机关— 我们一起做项目 — 18 同意，重新审批或变更批复。 经过批准的可行性研究报告，是确定建设项目、编制设计文件的依据。 三、初步设计及工程概算的主要内容 （一）初步设计及工程概算的概念 设计是对拟建工程的实施在技术上和经济上所进行的全面而详尽的安排，是基本建设计划的具体化，是把先进技术和研究成果引入建设的渠道，是整个工程的决定性环节，是组织施工的依据。 它直接关系着工程质量和将来的使用效果。 可行性研究报告经批准的建设项目原则上应通过招投标择优选择设计单位。 按照批准的可行性研究报告的内容和要求进行设计，编制设计文件。 根据建设项目的不同情况，设计过程一般划分为两个阶段，即初步设计和施工图设计，重大项目和技术复杂的项目，可根据不同行业的特点和需要，增加技术设计阶段。 初步设计是设计的第一阶段。 它根据批准的可行性研究报告和必要而准确的设计基础资料，对设计对象进行通盘研究，阐明在指定的地点、时间和投资控制数内，拟建工程在技术上的可能性和经济上和合理性。 通过对设计对象 作出的基本技术规定，编制项目的总概算。 根据省、市、县政府投资项目管理办法规定，如果初步设计提出的总概算超过可行性研究报告确定的投资估算的 10%（或超过 500万元）及以上或其他主要指标需要变更时，要重新报批项目可行性研究报告。 因此设计是一门涉及科学、技术、经济和方针政策等各方面的综合性艺术，是基建程序中必不可少的一个重要组成部分。 它对项目建设中的经济性和建设使用时能否发挥生产能力或效益，起着举足轻重的作用。 一般建设项目（包括民用建筑），按初步设计和施工图设计两个阶段进行设计。 对技术复杂而又缺乏经验的项目 ，经主管部门指定，需增加技术设计阶段。 对一些大型联合企业、矿区、水利枢纽、林区综合开发项目，为解决总体部署和开发问题，还需进行规划设计或总体设计。 工程概预算是设计上对工程项目所需全部建设费用计算成果的笼统名称。 在设计的不同阶段，其名称、内容各有不同。 总体设计时叫估算；初步设计时叫概算；技术设计时叫修正概算；施工图设计叫预算。 （二）初步设计及工程概算内容 — 我们一起做项目 — 19 各类建设项目的初步设计内容不尽相同，特别是工业企业的初步设计所要求的内容相对较为复杂，一般的投资项目可参考工业企业初步设计的编制内容，有选择地开展初步 设计。 下面就工业企业投资项目 初步设计主要内容 罗列如下： 设计依据和设计的指导思想； 建设规模、产品方案以及原材料、燃料和动力的用量及来源； 工艺流程、主要设备造型和配置； 主要建筑物、构筑物、公用辅助设施和生活区的建设； 占地面积和土地使用情况； 总体运输； 外部条件； 综合利用、环境保护和其他相关条件； 生产组织、劳动定员和各项技术经济指标； 总概算及概算构成。 工程概算的主要内容： 工程概预算的内容主要包括六方面，即工程费用 (建筑安装工程费和设备工具、器具购置费 )，工程建设其他费用、预备费 (包括基本预备费用和涨价预备费用 ) 、建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税和铺底流动资金 (生产或经营性建设项目才列入 ) 建筑安装工程费：建筑安装工程费由直接工程费、间接费、其他费用等三部分组成。 （ 1）直接费，即施工过程中耗费的构成工程实体和有助于工程形成的各项费用，包括人工费、材料费、施工机械使用费和其他直接费用。 （ 2）间接费由施工管理费和其他间接费用组成。 施工管理费包括：管理人员工资；辅助工资；工资附加费；办公费；差旅交通费；固定资产使用费；工具用具使用费；劳动保护费等。 其他间接费包括：临时设施费；劳动保险基金（劳保支出）等。 （ 3）其他费用包括法定利润和税金。 法定利润是指按规定应计入建筑安装工程造价的利润。 税金是指国家税法规定的应计入建筑安装工程造价内的营业税，城市维护建。