x康集团有限公司出纳管理制度(编辑修改稿)内容摘要：
分。 第十一条 帐务处理的要求： 1． 设置现金日记帐和银行存款日记帐，分别记录现金和银行存款的收支结存情况。 日记帐采用订本式帐页。 2． 所有的收付款凭证，需加盖“现金收（付）讫”或“转帐收（付）讫”的戳记。 3． 每天的收付款，要进行认真的核对，及时入帐，做到日清月结。 4． 以收付款凭证为依据，逐日逐笔序时的登记现金日记帐和银行存款日记帐。 记帐要用钢笔，帐页不准撕毁、重抄，遇有改错，采用划线更正法。 帐面记录严禁挖、补、刮、擦和用涂改液。 5． 每日填写《现金日报表》和《银行存款日报表》，并将当天的收付款凭证附后，及时送交会计人员， 以便于核对并作为记帐凭证的原始凭证。 6． 出纳人员要每日清点库存现金，并与现金日。阅读剩余 0%
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