国际结算系统保函业务操作手册

国际结算系统保函业务操作手册内容摘要：

ENDMENT”进入修改交易。 如果是增额修改，操作流程与开立保函一样，即如收取保证金，需首先进入“ CSHOPN”， RELEASED 成功后，再进入修改交易。 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 ７ 页 共 19页 二、 主要输入要点 1. Amendment Panel：修改主要内容包括：金额、效期。 全部修改内容需在“ Amendment”处输入，如为信开修改，落款需输入。 Sender to Receiver INFO 对应 MT767 的 72 场。 2. Guarantee Panel 显示保函开立时第“ Overview” Panel 上 的内容， Abnormity Clause 和Beneficiary 可以更改。 更改 Abnormity Clause 时系统会调整额度品种。 3. Party Panel自动显示保函开立时的内容。 4. History Panel自动显示保函开立时的文本及以往保函修改内容。 5. Settlement Panel自动计算保函修改手续费及邮电费。 6. Completion Panel留言板。 7. EOT Panel 自动产生保函修改文本，并根据通知行是否与我行有 SWIFT 押关系，自动生成 MT767 或 MT999 或信开保函修改。 8. Engagement Panel：如果是增额修改收取保证金，首先在 CSHOPN 收取保证金并RELEASED后，在此选取该笔保证金。 如事先未做 CSHOPN交易，可先将此交易 BREAK退出后，完成 CSHOPN 后，再继续此交易。 三、 主要输出内容 1. 自动生成会计分录： a． 如果增额修改，或有资产变化为： 与开立保函的会计分录一致。 如果减额修改，或有资产变化为： 借：应付开出保函款项。 00458009999 贷：应收开出保函款项。 00158xxxxxx （如为他行委托我行开立保函，应收开出保函款项账号为。 00158009999） b． 额度帐：增额：借：开立保函额度（修改金额 – 保证金 ） (未收 100%保证金 ) 减额：贷：开立保函额度（修改金额 ） c． 如果收取修改手续费： 借：客户帐户（分行客户） /清算汇入（支行客户） 贷：保函项下手续费收入 贷：邮电费及工本费 第四 保证金调整交易（ Engagement Adjust） GITENG 一、 交易功能 此交易是在开立保函后，保证金发生变化需要调整的交易。 该交易与收取保证金的交易CSHOPN 的区别在于： CSHOPN：在开立保函之前或已开证增额修改之前收取保证金 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 ８ 页 共 19页 与所要进行的 交易在收取时没有关联，收取任何金额的保证金与额度无关。 GITENG：在开立保函后，因该笔保函下的保证金需调整， 进入此交易时需选取某笔保函号，在该保函下才能进入。 保证金的金额发生变化都会引起额度的变化。 共有五种可以调整保证金的功能，并且每一种功能都需单独存盘才能实现，即每进一次交易只能完成一种功能： A． 更改保证金应收比例 B． 收取保证金 C． 退还保证金 D． 调整保证金币种 E． 定期转活期 二、 主要输入要点 1. 如果开立保函时未收保证金即应收比例为零，只能进行 A、 B，并且如果只收取保证金，不调整应收比例，在赔付交易中将无法 使用保证金。 2. 如果对外付汇时，客户不足 100%保证金，可用 B取保证金的功能；或客户愿意存入保证金而恢复额度。 3. 需退还保证金给客户时，如减额修改时系统会恢复额度而不退还保证金，而客户要求退还保证金占用额度，可以选取 C。 4. 只有开立保函时收取的保证金币种与保函的币种不同时，可进行 D。 如果是两种外币之间的兑换，有两种选择： 即期交割 即期外汇买卖交割 远期外汇买卖通知 生成《外汇买卖证实书》 远期外汇买卖交割。 按总行规定五万美元以下，可以用人民币之间的牌价折算；五万美元以上需向交易室询价做外汇买卖。 5. 定期保证金 帐户在系统中只能记录台帐和帐号，不能进行收取和支取，如需支取定期保证金，需在此交易中选取 E，做保证金帐号的调整，不生成会计分录，只记台帐和帐号。 此选项可用做调整保证金帐号。 三、 主要输出内容 1. 如果选择远期外汇买卖通知交易会生成：《外汇买卖证实书》 2. 生成会计分录：根据选取的不同交易 选择 A，不生成会计分录 选择 B，如需过帐，生成收取保证金的会计分录 选择 C，如需过帐，生成退还保证金的会计分录 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 ９ 页 共 19页 选择 D，选择“即期交割”，生成外汇买卖分录，其他选项不生成分录 选择“即期交割”的会计分录处理： A．如果原保证金币别为 CNY，新币别为外币，例如：美元 D 原保证金帐号 人民币 C 0101661000001 人民币 D 1401661000001 美元 C 新保证金帐号 美元 B. 如果原保证金币别为外币 1，新币别为外币 2 D 原保证金帐号 外币 1 C 外币 101666000001 外币 1 D 外币 201666000001 外币 2 C 新保证金帐号 外币 2 选择 E，不生成会计分录 第五 注销保函 （ Cancellation） GITCAN 一、 交易功能 此交易用来注销已到期或 未到期但收到受益人授权注销的保函。 注销保函后将销该笔保函或有资产余额、退保证金、恢复额度，保函 Actual Amount 为零，状态为“ Closed”。 主要输入要点 1. Engagement Panel如果客户在支行开立帐户，退还保证金时可选择不过帐，则不生成相应的分录，由支行手工处理。 2. Settlement Panel在注销时如有未收取的费用，所有的费用会显示出来，原则上在注销的同时应将所以未收取的费用收妥。 二、 主要输出内容 1. 生成会计分录： 借：应付开出保函款项 ACTUAL] AMOUNT 贷：应收开出 保函款项 ACTUAL AMOUNT 贷：开立保函额度 借：客户保证金帐户 贷：客户活期帐户 借：客户帐户（分行客户） /清算汇入（支行客户） 贷：保函项下手续费收入 贷：邮电费及工本费 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 １０ 页 共 19页 第六 保函索赔登记（ Registration Claim） GITCRQ 一、交易功能 此功能主要用于受益人或受益人的银行向我行提出索赔时的登记，一笔保函项下可以登记多次，保函的 Actual Amount 可以根据每次登记的金额递减。 二、主要数据项 2. Claimed By 索赔人，包括通知行、受益人、其他当事人 3. Amount Claimed 索赔金额，可以分多次登记 4. Claim Reference 索赔编号，在原保函编号的后边加 /01,/02… 5. Date of Claim 索赔日 6. Further Processing后续处理 7. Text of Claim 索赔内容 三、主要输出内容 产生《索赔通知书》 第七 保函拒绝索赔（ Rejection ofClaim） GITCRJ 一、交易功能 此功能主要用于已登记受益人或受益人的银行向我行提出的索赔后，我行拒绝赔付的处理。 此交易仅产生拒绝函电，无帐务及额度处理。 二、主要数据项 1. Select rejection type 拒绝种类，包括： Pending Instruction 拒绝并等候指示 Outright, return documents 拒绝不成立，用于对方误索赔或我行误操作，完成此交易后保函 Actual Amount 会恢复回去。 of Rejection 拒绝原因，内容会显示在输出的报文或信函中。 三、主要输出内容 EOT Panel 自动产生拒绝函电，并根据收报行是否与我行有 SWIFT 押关系，自动生成 MT799 或 MT999 或产生信函。 576b554825d4f2aa5a2c321ded13aaf9 第 １１ 页 共 19页 第八 保函赔付（ Payment of Claim） GITSET。