x体育用品公司财务部工作规范(编辑修改稿)

x体育用品公司财务部工作规范(编辑修改稿)内容摘要：

2） 票与仓库收条、收货单的初次核对； 3） 将收货单的数据录入 excel 表格，并运用相关函数进行核对； 4） 系 统内发票校验。 生成鞋采购凭证 系统内数据（帐面数）与发票数一致 SAP 系统 电脑 3） 款号正确； 4） GR/IR 差异 三、鞋销售的账务处理 1）定期系统内收货情况； 2）根据收货，进行销售的帐务处理：创建销售定单 — 分配运行 — 创建军交货单 — 拣配输出 — 发货过帐； 3） 狐步财务出具发票； 5） 发票查收，及时交北体存货会计进行帐务处理 完成狐步对北体销售的帐务处理 及时出具发票 SAP 系统 电脑 2） 及时进行帐务处理，保证北体及时入帐与验票； 3） 创建销售订单时，注意每张订单净价值控制在百万元以内 有时某个销售订单或某个销售 订单的某项物料未能正常运行，需 SAP小组解决。 四、原始单据的整理与邮寄 1） 末凭证的打印与整理好后交档案会计装订（包括北体） 2）当月进项税统计资料； 3）当月鞋材销售明细； 4）月末最后一天将上述资料整理邮寄狐步财务，保证财务资料及时入档 狐步财务资料及时入档 3） 进项税统计资料与帐面数一致； 4） 鞋材销售明细与客户数一致 SAP 系统 电脑 EMS 4） 及时邮寄，保证狐步正常验票； 5） 数据的正确性 五、北体当月进项税额的确认及转帐 核对北体包括器材在内的采购发票的进项税额与帐相符，并确认从待摊转帐（包括在 增值税开票机上的录入）。 增值税开票机 北京 x体育用品有限公司 人力资源管理咨询 六、北体进项发票抵扣联的整理 1） 随时收集交税务会计验票； 2） 收集各岗位抵扣运费进项的运费发票的复印件； 3） 月末装订成册交档案会计（每本25 份）。 装订机 七、提供税务会计所需报表 填写相关报表（目前有增值税报税附表） 及时 八、对帐 4） 季末打印对帐单，与供应商对帐，经常性供应商每月对帐； 5） 收集对帐资料； 6） 定期存货盘点工作； 7） 月末给生产内勤提供应付帐款明细表，以保证付款计划的正确性； 8） 次月七日前编制狐步应付帐款表。 保证帐务一致 对帐资料完整 SAP 系统 电脑 EMS 传真机 九、月度报表、季度分析 配合管理会计提供月度报表、季度分析 北京 x体育用品有限公司 人力资源管理咨询 岗位名称：固定资产 岗位所在流程： 任务项目 工作步骤 任务结果 任务完成标准 专用工具使用 注意事项 意外处理 北体固定资产核算 10) 将有关固定资产申请资料及时交于系统管理员，进行主数据创建； 11) 主数据创建后，进行购置的帐务处理； 12) 及时打号，将系统内编号交于固定资产保管人； 13) 固定资产成本中心转移的帐务处理； 14) 固定资产报废清理、转让的帐务处理； 15) 月末折旧运行； 16) 与各固定资产使用部门联系，及时了 解固定资产情况； 17) 固定资产明细表的整理； 18) 定期固定资产盘点工作； 12） 每月固定资产购置表的填制 13） 每季度相关报表的编制 完成固定资产购置、报废清理、转让、折旧运行的帐务处理； 帐实核对； 及时运行折旧，为公司结账工作做工准备。 属于日常核算工作，无明确标准 SAP 系统 电脑 打号机 4） 新购置固定资产的及时贴号； 5） 固定资产成本中心转移； 6） 折旧运行的正确性 有时某些固定资产不能正常运行折旧，需手工进行计提。 狐步固定资产核算 3） 月末折旧运行； 4） 每月固定资产购置表的填制 SAP 系统 电脑 健 服固定资产核算 1） 月末折旧运行； 2） 每月固定资产购置表的填制 SAP 系统 电脑 北京 x体育用品有限公司 人力资源管理咨询 岗位名称： 内控与财务分析 岗位所在流程： 任务项目 工作步骤 任务结果 任务完成标准 专用工具使用 注意事项 意外处理 日常信用控制， 1） 登记在途款项与领导审批的长短期信用。 2） 收到销售代表的解冻请求后，检查并决定是否解冻，若不能解，及时通知销售代表。 3） 每周、月末编制信用使用报表 控制客户的应收帐款； 1） 仅对 符合条件的 解冻请求执行解冻 2） 及时 报告应收款 信用使用情况 台式电脑 SAP 系统 电话 计算器 1） 及时记 录 2） 出现问题及时沟通 及时请示领导 发票校验及库存分析 1） 核对发票与采购订单，并制作商品采购会计凭证 2） 打印商品采购会计凭证。 3） 月底将增值税抵扣联送税务会计 4） 编制库存分析报表 1） 完成商品采购会计核算 2） 编制库存分析报表 1） 按时、准确完成商品采购会计核算 2） 及时提供成品存货结存与变动信息 台式电脑 SAP 系统 电话 计算器 通知狐步、健服在月底前将发票寄到 若发票不能在月底前收到，可与税务所协商延长发票验证期限 完善财务内控制度 细心观察、调查、与领导同事沟通 修改现行或制定新的财务内控制度 建立符合公司实际的、 可行的财务内控制度 台式电脑 SAP 系统 注意制度的可行性 北京 x体育用品有限公司 人力资源管理咨询 财务分析 1） 设计财务分析所需的表格，计划报表在 SAP 系统中的实现。 2） 每月初督促同事尽快完成上月的分析表格 3） 编制财务分析报告及相关报表 完成财务分析报告 为经营决策提供有价值的财务信息 台式电脑 SAP 系统 不应只拘泥于财务数据，应综合考虑各种情况后，提出建议 参与 SAP 获利能力分析和利润中心建立工作 与小组成员沟通、讨论 编制相关操作手册或规则 积极参与，提出有建设性的意见 台式电脑 SAP 系统 注意深入领会 SAP系统的设计原理和公司 现有的流程 北京 x体育用品有限公司 人力资源管理咨询 岗位名称： 生产部经理 岗位所在流程： 任务项目 工作步骤 任务结果 任务完成标准 专用工具使用 注意事项 意外处理 1）制定生产部工作计划； A 了解公司整体年度计划 B 明确生产部的生产任务指标 C 制定生产部年度工作计划，交总监审阅后修订，同时交人力资源 /行政部存档 D 根据部门年度工作计划，负责制定月度工作计划 E 敦促下属制定工作计划 制定出公司生产部年度工作计划，月度工作计划 年度工作计划有指导性 月度计划具备很强的可实施性 无 计划需与公司发展方向 相匹配 月度工作计划应在每季生产计划基础上产生 发现工作计划与现状不符，及时采取纠偏措施控制偏差。 北京 x体育用品有限公司 人力资源管理咨询 2）控制、管理生产流程，严格控制各类产品的生产进度与质量； A 明确生产流程规范 B 明确生产跟单员职责，分配生产跟单任务 C 定期走访生产厂进行检查监督 D 利用内外部培训和在职辅导方式指导生产跟单员工作方法和技巧 E．高度重视生产封样的确认工作 使生产流程通畅，各类产品的生产进度按计划执行，质量控制按公司标准执行 生产进度计划完成 率 达 到 95% 以上， 产品质量目标达标率符合公司标准 无 注意配额 分配的合理性， 关注订单大的生产厂 关注历史上有不良记录的生产厂 生产进度未达标的如果达到质量标准按实际生产数量先入库，事后按标准给予处罚 质量事故按照加工协议严肃处理 3）参与制定生产厂选择标准，提供各生产厂相关资料； A 收集行业资料并考察部分生产厂， B 对生产厂的各项指标进行比较分析 C 根据公司发展要求提出选择标准 D 整理现有生产厂的相关资料并存档 E 定期评估现有生产厂的能力，拟订配额建议 生产厂选择标准的制定 生产厂的相关资料汇总 选择标准与公司的发展计划相一致 工厂资料完整，准确 行业资 料系统 注意了解行业标准，即最好的企业 是怎么做的。