xx年银行从业考试风险管理过关冲刺试卷(3)-中大网校

xx年银行从业考试风险管理过关冲刺试卷(3)-中大网校内容摘要：

培训机构 ” 网址： 户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的 外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸；②外汇结构性风险，该类风险是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。 (11) :0 杠杆比率是反映公司偿债能力的一个指标，比率越高，意味着公司越容易受经济状况变动的冲击。 杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 (12) :0 相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量 化技术加以控制。 由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。 国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。 (13) :0 商业银行操作风险计量系统的建立应基于本行内部积累的损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制四个基本要素，并对其在操作风险计量系统中的作用和权重做出书面合理界定。 因此即使内部数据很详实，也必须利用相关的外部数据。 (14) :1 商业银行员工由于知识 /技能匮乏而给商业银行造成的风险主要有三种 ：①自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作；②意识到自己缺乏必要的知识，但是由于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况；③意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。 在①②两种情况下，有关人员会按照他认为正确的方式工作，如果他们负责交易方面的工作，可能会给商业银行带来经济或者声誉方面的损失；第③种情况属于内部欺诈。 (15) :0 商业银行一般采用定性和定量相结合的方法来评估操作风险，定量分析方法主要基于对内部操作风险 损失数据和外部数据的进行分析；定性分析则需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。 (16) :0 经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。 (17) :0 声誉危机现场处理的主要内容包括：①根据预先制定的危机管理规划，迅速成立危机管理小组；②制定管理层的危机沟通机制；③开通危机时刻的救援／帮助热线；④正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件 (例 如自然灾害 )；⑤选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。 (18) :1 在监督检查中，通常非现场监管人员的分析结果将为每个现场检查小组提供被查机构以及同类机构的最新情况和信息，特别是对一些风险点和重大问题缺陷进行检查提示和建议，提高现场检查的针对性，对现场检查起指导作用。 (19) :0 银行的外汇交易风险主要来自两方面：①为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；②银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。 中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： (20) :0 马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的 相关系数不等于 1(即不完全正相关 )，分散投资于这两种资产就具有降低风险的作用。 单项选择题（共 80 题，每题 分，共 40 分。 每题的备选项中，只有一个最合题意 (1) :C 商业银行应当根据本行的业务性质、规模和复杂程度，对银行账户和交易账户中不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有市场风险。 对市场风险计量系统的假设前提和参数定期进行评估，重大的假设前提和参数修改应当由高级管理层审批。 (2) :D D 项，阶段性战略目标明确在未来某一时间段内，商业银行公 司治理结构、内部控制、业务发展、风险管理、人力资源管理等具体领域希望实现的目标。 如果说战略愿景是遥远的终点，则阶段性战略目标就是成功路上的若干个里程碑。 (3) :B A项，对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除，而系统性风险无法通过分散化消除； C 项，风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法； D 项，风险转移可分为保险转移和非保险转移。 (4) :C 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科 技系统以及外部事件所造成损失的风险。 操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。 C项属于战略风险，不包含在操作风险之列。 (5) :C A项，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段； B 项描述的是信用评分模型； D 项，信用评分模型是建立在对历史数据 (而非当前市场数据 )模拟的基础上，是一种向后看的模型。 (6) :A 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产 (underlying Asset)收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种风 险管理策略性选择。 (7) :A 在标准法中，将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线，其内容分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。 A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具之一。 (8) :D 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。 贷款结构主要包括：①贷款期限；②贷款金额；③贷款利率；④贷款费用；⑤贷款担保。 (9) :C 巴塞尔委员会 1996 年发布的《资本协议市场风险补充规定》要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验，以检验并提高模型的准确性和可靠性。 监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过设定附加因子来提高市场风险的监管资本要求。 (10) :A 柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。 (11) :C 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： 事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，可以采用概率和统计方法计 算出损失规模和发生的可能性。 (12) :D 清晰的战略风险管理流程包括：战略风险识别、战略风险评估、采取恰当的战略风险管理方法。 (13) :C “假按揭”风险主要表现形式有：①开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款；②以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款；③以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组；④信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借 款人发放高成数的个人住房按揭贷款；⑤所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明；⑥开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制。 C 项是经销商风险的表现形式。 (14) :B B 项，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与流动性风险等其他风险类别的限额管理。 (15) :D 资金交易员应当向高级管理层如实汇报金融衍生产品中或有资产、隐含风险和对冲策略等交易细节，中台监控人员应及时报告交易员的越权交易和越权行为，并按要求提交资金交易业务的风险报告。 (16) :D D 项，风险文 化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。 (17) :B 贷款最低定价的计算公式为：贷款最低定价 =(资金成本 +经营成本 +风险成本 +资本成本 )/贷款额。 其中，风险成本指预期损失，预期损失 =违约概率违约损失率违约风险暴露。 (18) :A B 项，商业银行的附属资本不得超过核心资本的 100%，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 50%； C 项，重估储备属于附属资本； D 项，少数股权属于核 心资本。 (19) :B 总资产周转率的计算公式：总资产周转率 =销售收人／ [(期初资产总额 +期末资产总额 )／ 2]。 因此，该企业的总资产周转率 =150／ [(220+250)／ 2]=％。 (20) :B 风险监管的作用之二是通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。 (21) :B 商业银行面临的行业风险是指商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。 A项属于项目风险； C项属于客户风险；D 项属于竞争对手风险。 (22) :B 商业银行通常运用的风险管理策略可大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。 其中，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，即不做业务，不承担风险。 中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： (23) :A 信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非预期损失。 置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。 (24) :D 按照《巴塞尔新资本协议》的规定，监管资本分为核心资本和附属资本：①核心资本又称一级资本，包括商业 银行的权益资本 (股本、盈余公积、资本公积和未分配利润 )和公开储备；②附属资本又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等。 D 项属于核心资本。 (25) :A 认可的质押品大体分为两类：①现金类资产，主要包括本外币现金、银行存单、黄金等；②高质量的金融工具，包括评级为 AA级 (含 )以上国家或地区政府发行的债券等，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、票据和承兑的汇票，我国中央政府、中央银行、商业银行、政策性银行和中央政府投资的公用企业发行的债券 、票据和承兑的汇票等。 (26) :A 商业银行应当通过定期的验证，从定量和定性两个方面来检验内部信用评级体系的有效性，内容包括：检验内部评级体系对客户违约风险的区分能力（风险区分能力验证）和对违约概率等风险参数预测的准确性（校正），检验评级／评分结果及风险参数在商业银行信贷流程中的使用情况（应用测试）。 (27) :B 市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件，采用内部模型法的商业银行应正确理解和运用市场风险内部模型的计算结果，并充分认识到内部模型的局限性，运用压 力测试和情景分析等方法对内部模型法进行补充。 (28) :C 操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自下而上、从已知到未知的原则。 其中，自下而上原则要求将风险管理的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。 (29) :A 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。 因此从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。 (30) :C 表现 示例 1 中，已经进行对收益率曲线的平行移动进行了对冲，但是由于收益率曲线变陡而对经济价值产生了不利影响，属于收益率曲线风险；表现示例Ⅱ中，存款人有重新安排存款的选择权，属于期权性风险；表现示例Ⅲ中，重新定价期限相同，但基准利率变化不同步，属于基准风险；表现示例Ⅳ中，由于短期借款和长期固定利率贷款之间的期限差异使银行未来收益随利率变动而减少，属于重新定价风险。 因此，正确搭配为：①Ⅳ、②Ⅰ、③Ⅲ、④Ⅱ。 (31) :D 经济增加值是指商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加。 经济增加值强调资本成本的重要性，督 促金融机构降低运营过程中所承担的风险及占用的资本，达到增加金融机构价值的目的。 市场风险管理中，经济增加值的计算公式为：经济增加值 EVA=税后净利润 资本成本 =税后净利润 经济资本资本预期收益率 =(经风险调整的收益率 资本预期收益率 )经济资本。 (32) :C 中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： C 项，企业的现金流分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、。