file财务审计控制程序-审计(编辑修改稿)内容摘要:
准后,由财务审计员向受审部门发送。 4. 3 财务审计员依据《财务审计工作规范》进行现场审计,收集证据记录不合格项。 4. 4审计结束后,财务审计员填写《财务审计检查表》,经财务总监审阅后,发送给被审计部门的负责人及财务主管。 4. 5 不合格项处理 4. 5. 1审计中发现的不合格项,由财务审计员填写《财务审计不合格及纠正措施报告》,交财务总监审阅。 4. 5. 2。file财务审计控制程序-审计(编辑修改稿)
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