财务部岗位说明书及工作流程(最新整理by阿拉蕾

财务部岗位说明书及工作流程(最新整理by阿拉蕾内容摘要：

财务经理审批 ， 使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，对于长期未达帐项应查明原因及时向领导汇报 ； 日记帐要求做到及时、连续、准确，不得涂改 ； 出纳员不得兼管 收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 （ 五 ） 保管库存现金和各种有价证券 ， 确保公司各项资金的安全。 对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 （ 六 ） 保管有关代码 和密码，印章 、 空白 支票 和 收据。 出纳员 保 管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。 签发支票所使用的各种印章 应分开保管存放， 财务 专用 章由财务经理负责保管。 印章 和支票应分开保管存放， 对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。 （七） 编制资金收付存报表 ，定期向有关人员报送现金（银行）收、付、存报表。 （八） 完成财务 经理交办的其他工作。 14 第六节 收银主管 岗位责职： 执行公司收银程序，保证营业款项安全收回； 负责收银台管理，添置收银用品，配、换找零款，协同保安人员每日将营业款解交银行； 审核收款日报表，核对正确无误后交财务部； 及时、准确传达、布置促销活动中需要收银员配合的有关工作及注意事项； 及时协调解决收银过程中出现的问题，并将有关问题反馈给柜组及有关部门； 负责收银员的日常管理，合理调节人力，保证收银台的正常运转； 负责收银员的培训、评估、考核工作，树立收银台良好的服务形象； 熟悉收银操作规范，解决 简单的收银故障； 完成上级领导交办的其他工作。 第七节 收银员岗位职责 掌握收银工作必备的财务、 软件及 电脑知识 ； 熟练掌握收银各环节 流程、程序 及相关制度，保证收银工作质量 ； 营业前做好收银准备工作，打扫收银台卫生，备齐零钞和收银用品； 准确收 取每一笔营业款 ，确保不出差错 ； 下班后 核对收款金额，填制收款日报表， 清点备用金，整理 好 收银 用品； 及时上交 当班营业款， 保证当天营业款的安全 ； 15 熟练使用各种收银设备 ， 高效工作，尽量减少顾客排队时间； 文明、礼貌地 接 待顾客 ，热情耐心解 答顾客询问； 保管、维护 好各种收银设备 ； 完成上级领导交办的其他工作。 第八节 稽核员岗位职责 （一）夜审工作职责：（暂与日审合并） 核查酒店当日前台及各收银点交来的各种帐单、票据、结算凭证是否齐全，所有的单据必须准确，真实记载名称、数量、金额，并输入电脑； 核查散客和团队入住和离店的时间及用房间数，房价是否按规定收取，陪同房、 免费房、折扣房是否有规定的批准手续； 核查各营业点的各种优惠、折扣、减免、赠送是否符合规定； 审核酒店当日各营业部门每班的收银员报告与交款表数据是否一致； 负责审核酒店当日各营业点各种消费项目明细表； 负责审核各种签单、挂帐是否符合规定，并根据日明细账报表做好相应的分单； 负责核对收银员的帐单，收款收据，杂项支出，信用减免使用是否正确，及所有单据必须连号使用，不得跳号跳页，作废帐单是否三联齐全； 核 查转账结算的款项和因公招待帐单是否正确，是否符合制度或审批手续； 16 核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、应收款、收银 员的合理调帐要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位调帐核减原因； 根据收银员交款表做相应银行的 POS 机结算； 1完成各营业部位的成本报表； 1在帐务审核完毕后，做电脑系统夜审，及夜审准备，过房费，报表生成，最后完成营业组成报表，应收款日明细报表，营业日报表，客房经营日报表，内部招待报告，酒店 餐饮分析报告； 1做电脑系统数据备份； 1根据应收款日明细报表核对收银员应收款帐单，若有问题 做好记录； 1整理各类报表，做好夜审记录及审核过程中发现收款工作中存在的问题，并及时报告日审及有关领导尽快处理解决。 （二） 日审工作职责： 核算昨日夜审所做各种报表，检查夜审所做的报表是否按收银 员提供 的资料完成，报表是否平衡、完整，核对无误后上交财务部经理； 每日与总出纳收回收银员的投币，复核收银员所做的报表是 否与投币款额一致，发现问题及时查找，并通知有关部门或当事人纠正； 查看夜审工作日记，及时处理查出的问题，并在问题空格注明怎样解决问题，对超出职能范围外的问题，及时向财务部经理或主管汇报； 17 核对总台及各营业点的发票、帐 单、报表及有关原始凭证的内容是否完整，有否错漏、虚假， 帐单、发票合计数与报表是否相符。 酒店客人对已经发生过 的费用产生疑问时应及时帮助查找帐单或发票存根，以便尽快解决问 题； 检查各营业点转账收入与夜审员报表是否相符； 检查转外客帐的各种帐单是否符合手续； 检查上日发生的营业收入调整冲账是否合理，是否已按规定流程审批； 检查离店客人余额表，如有未结账的款项，查明原因及时处理； 根据核对后的各项收入编制凭证，并及时做电脑汇帐后与原始电脑结账单 或营业点收入明细表一起交总稽核员； 1在日审工作中需夜审修改电脑报表部分或应由夜审解决的 问题，以及传达的通知，协议等事宜及时做日审留言； 1每日把审核过的各类原始帐单、 报表按日期、序号存放， 并妥善保存； 1协助财务部经理对各部位收银情况进行监督及管理，发现 问题，及时纠正，保证收银按财务制度进行。 第九节 仓管员岗位职责 按时上下班，到岗后巡视仓库，检查是否有可疑现象，发现情况及时向上级汇报，下班时应检查门窗是否锁好，所有开关是否关好； 18 认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，整理堆放货物，及时检查火灾隐患； 检查防盗、防虫蛀、防鼠咬、防霉变等安全措施和卫生措施是否落实，保证库存物资完好无损； 负责物资的收、发、存工作，收货时，对进仓货物必须严格根据已审批的请购单按质、按量验收，并 根据发票记录的名称、规格、型号、单位、数量、价格、金额 填制 入库单或直拔单，并在货物上标明进货日期 ， 属不符合质量要求的，坚决退货，严格把好质量关； 验收后的物资，必须按类别固定位置堆放，做到整齐、美观； 食堂仓管员负责鲜活餐料验收监督，严格把好质量、数量关，对不够斤两的物资一定不能验收，要起到监督作用； 发货时，一定要严格审核领用手续是否齐全，并要严格验证审批人的签名式样，对于手续欠妥者，一律拒发； 物品出库或入仓要及时 填制 出库单或入库单，随时查核，做到入单及时，货物验收合格及时将单据交与供应 商 ,做到当日单据当日清理； 做好月底仓库盘点工作，及时结出月末库存数报财务主管，做好各种单据报表的归档管理工作； 严禁私自借用仓库物品，严禁向送货商购买物资； 1严格遵守 公司 各项规章制度，服从上级工作分工。 19 第二章 财务部工作流程 第一节 集团 付款审批制度和流程 鉴于目前公司实际情况 ，付款报销暂先采用 分级 审批报销的流程。 但为了简化手续，以公司负责制（ 跟踪部门、 财务、总经理）审批后即可先报销付款，需集 团 董事长等审批的可采用 集中会审办法 ，即 对付款的审批采取每周 1 次集中会审制。 合同付款审批 一、 合同请款及规则 合同的跟踪、请款、登记、移交由合同跟踪单位 或跟踪人 负责，具体按《合同管理办法》规定执行。 由非合同跟踪单位提交的，或 无 盖有《请款专用章》合同复印件作附件的请款申请，各审批单位必须退回，不予审批。 付款审批表及相关资料 请款人进行合同请款 （ 包括未能及时签订合同的预付款请款），必须在《付款审批表》上写明合同名称、编号、内容、合同总额（或预计总额）、。