某星级酒店财务部工作手册(编辑修改稿)

某星级酒店财务部工作手册(编辑修改稿)内容摘要：

”上压印信用卡号，注意压印清晰，无颠倒，并将日期调至压卡当日； b) 准确填写“签购单据”各项目（证件号码）； c) 如需要授权，应打电话到银行申请授权，并将授权号码填写在“签购单”上； d) 客人结帐时，应将消费金额（大写）填写在“签购单”上，请客人确认并签字，将顾客联给客人； 中管网通用业频道 中管网通用业频道 2） 使用 POS 机 a) 按 POS 机使用方法进行操作； b) 根据客人入住天数预刷授权金额，打印签购单据，填写有效证件号码； c) 结帐时，按实际消费金额重新打印签购单，并请客人确认签字将顾客联连同原授权签购单一起交 给客人；  支票结算程序 1. 接受支票 1） 辨别支票的真伪； 2） 检查支票是否过期，不得接收过期及超过限额的支票； 3） 检查支票上的印鉴是否清楚、完整； 4） 及时统计限额支票的消费，一旦超出限额，立即通知各营业点停止签单消费； 5） 告知客户其消费已超出支票金额，及时补交，以免影响其消费； 2. 填写支票 1） 使用碳素墨水填写； 2） 正确填写支票，包括日期（年、月、日）本单位名称、消费金额、用途等； 3） 注意事项 a) 支票结算时，应请客人出示身份证； b) 收银员应让客人在帐单上签字； c) 收银员应把客人的姓名、联系电话抄录在交接本上； d) 支票的有效期为 10天（从签发 日起）；  杂项服务收费单操作程序 1. 由财务部统一管理，登记造册； 2. 领用时，应登记号码、领用地点、时间、领用人； 3. 杂项服务收费单使用于代收款项目、客赔偿、加床、手续费等杂项收入； 4. 随帐单及收款报表投财务部审计（核单）； 5. 审计（核单）根据单号及时回销，发现问题及时追查；  现金结算程序 中管网通用业频道 中管网通用业频道 1. 将收集齐的原始单据复核，统计总数交客人审核； 2. 收回押金收据，与电脑中记录核对； 3. 当客人将现金交给收银员时，收银员应唱收现金数量，并当面验收现金真伪； 4. 依据客单复核钱款数无误后，收下现金并配好唱付找零； 5. 在客单上盖“现金付讫”后，将 客人联与找零一同给客人； 6. 保存、装订好客单的其余联，以备审核、统计；  商务中心结帐程序 1. 客人到商务中心消费后，商务中心人员填写“商务中心收款单”，注明付款方式，如是转帐，请客人出示房卡，并在转帐单上签字后送往前台收银处； 2. 前台收银接到“转帐单”后，核对客人的房号和签名无误后输入电脑，一联留存，一联交商务中心；如是现付，收银员应在“商务中心收款单”上盖上“现金收讫”章，然后交给商务中心； 3. 商务中心每日营业结束后，凭“商务中心收款单”编制“商务中心日报表”，一并交财务审核；  住店客人押金的催收程序 1. 当客人实际消 费金额超出所交预付款时： 1） 收银员应电话通知客人到前台补交押金，收银员在打电话时应注意语气柔和、委婉，注意表达方式，且随时注意住客的消费情况等； 2） 收银员打电话之后，如客人还没有到前台补交款，收银员应再次打电话通知客人，且每次打电话时应做好相应记录； 3） 如电话通知客人三次，但客人仍未到前台补交押金，收银员应及时将此情况通知前厅主管，必要时可请示房务部经理解决；  检查帐夹的操作程序 1. 收银员应负责检查帐夹，检查帐夹时，应注意： a) 应将费用单逐笔与电脑中核对； b) 检查登记单的房价是否符合有关规定，如会员价是否已刷会员卡簿； c) 检查接待指示单所填写的内容是否完整，是否有接待员的签中管网通用业频道 中管网通用业频道 字； d) 检查帐夹中是否有费用漏入机； e) 检查帐夹中帐单是否符合规定； 2. 检查帐夹完以后，应将相应的情况做好记录并及时处理；  宾客预收房租收据单遗失程序 1. 客人在退房时，凭预收房租收据退款，如无预收房租收据单，一般不能退款； 2. 如预收房租收据单遗失，应按以下几方面来操作： a) 首先要确认，客人是否为该房间住客； b) 收银员应询问客人所交的押金金额与电脑中的金额核对； c) 收银员应开出“遗失预收房租收据证明单”，并让客人签字； d) 收银员应将“遗失预收房租收据证明单”的签字与“预收房 租收据单”存根联签字相核对； e) 经收银领班审核无误后，再将预收房租退还给客人；  收银员交接班程序 1. 交接班时，应点清周转金，查看所交现金是否与交接本上的金额一致； 2. 仔细核对保险箱的钥匙和各部门钥匙是否正确； 3. 查看其他单据与交班本上登记的是否一致； 4. 仔细查看交班本，如有不清楚的事宜应及时询问上一班收银； 5. 交接完毕后，双方应在交班本上签字；  缴款袋投入及提取控制程序 1. 缴款袋投入： 1） 收银员于每班下班前根据电脑打出的收银日报表、应交收款数额，按币类、币值、面额归类整理，分别把现金、支票填写在缴款单及缴款袋的规定栏内，各 币类的合计数额应与袋内的总金额相等； 2） 把装袋的现金、支票数额再次与收银缴款单及缴款袋相核对，三者亦相等； 3） 核对无误后，把现金、支票、收银员缴款单一并装入袋内封好，并在封口中签封，将“缴款信封”投入保险箱内见证； 4） 认真填写登记表； 中管网通用业频道 中管网通用业频道 5） 当班收银员的当值时间，前厅主管或其见证人（见证人两名）检查缴款单、缴款袋是否填妥，收银员在规定的位置上签名，最后见证人其“缴款信封”及“缴款信封”投入保险箱见证登记表上，并监督收银员将缴款袋投入保险箱； 2. 缴款袋提取 1） 每天一上班应由核单员或其委托人（见证人两名）和出纳共同检查“缴款信 封”投入保险箱见证登记表内容； 2） 出纳掌握保险柜密码，核单员作为监点员见证人掌握保险柜钥匙，两人同时开启保险柜； 3） “缴款信封”投入保险箱，打开保险柜后，按照见证登记表的内容逐一点收交款袋，如发现见证登记表上有投入登记，而保险柜内并无该交款袋，则立即追查原因，并同时追究投供认人和见证人责任； 4） 出纳逐个拆开交款袋，倒出现金，根据缴款袋各币种的数额进行清点，核单员或其委托人在场见证，如清点的数额与缴款袋数额和收银员缴款单数额三者一致，出纳、监点员、收银员在“缴款信封”投入保险箱登记单上作收妥的签字；如果不一致，数额 或多或少，出纳、监点一起签字证明，必要时需附文字说明； 5） 如银行上门收款，可由银行收款员直接开封清点现金，出纳在场监清、监交，银行缴款单与各收银员缴款单合计应相等；  客房（迷你吧）收入入帐程序 1. 客房迷你吧收入入帐由前台收银完成； 2. 收银员接到房务中心传来的酒水单签收盖章后，将相应项目输入电脑，酒水单需住客签字，方可入帐，一联返还房务中心，一联收银，一联财务部； 3. 客人退房时，收银按房务中心电话知会将酒水消费项目及金额输入电脑，并记录服务员姓名及工号，待结帐后由房务部补开酒水单交收银处；  免收房费押金的操作程序 1. 根 据酒店规定所有住店客人一律要预交押金； 2. 如遇特殊情况，需由部门经理级以上人员同意才能免收押金； 中管网通用业频道 中管网通用业频道 3. 担保人应在登记单上注明原因及签字，对于手续不全的单据，收银员有权拒收； 4. 如遇被担保人要求换房时，除被担保人需在“换房单”上签名外，担保人也需在该单上签名； 5. 收银员须随时注意免收押金客户的消费情况，必要时即时通知担保人，以便采取必要的措施； 6. 客人结清帐款离店后，收银员须知会担保人； 二、餐饮操作程序  餐饮散客结帐程序 1. 餐饮部指定专人到财务部领 order 单（订单），并登记号码； 2. 结帐时，由服务员通知收银员，收银员打出 帐单交给服务员，服务员将帐单反馈客人确认后结算； a) 如是客帐，服务员应先查看客人的房卡，然后收到客人的房卡交收银员查询该客人是否签单，当收银员确认能签单后，由服务员请客人在帐单上签上房号和姓名，当服务员核对帐单上的签名与房卡的签名相符后，还给客人房卡，同时在帐单上签上自己的姓名； b) 如是其他付款方式（支票、信用卡）挂帐应由授权人签字，且让客人在帐单上签上自己的姓名和工作单位或联系方式，并作相关帐务处理，如客人用现金付帐，客人可不用在帐单上签名； 3. 如因客人需要临时变更 order 单内容时： a) 如 order 单四联没有发 出，服务员可以在原 order 单上更改内容后签上自己的姓名，交给主管签字收银员盖章确认； b) 如四联已发出，服务员应把四联 order 单全部收回后再做同样处理，如确实收不回四联 order 单，则必须收回厨师联和收银联，并同时更改签字后方可有效； c) 如客人所点菜在电脑上没有价格时，服务员应将价格标在order 单上； 4. 当出现帐单打折的情况时： 1） 临时打折必须经酒店授权有打折权的人签字方可有效； 2） 贵宾卡打折的必须将贵宾卡号刷于帐单上并请客人在帐单上中管网通用业频道 中管网通用业频道 签名； 5. 收银员下班时，将 order 单和帐单一起交给财务部核单审核； 6. 每日中厨下班 前要将 order 单整理后交财务部核单审核； 7. 财务部核单员在审核 order 单时，要将收银放帐的 order 单和厨师出品的 order 单套号审核，如出现套号后 order 单改动不一致，应视情况追究当事人的责任；  餐费打折操作 1. 餐费原则上不能打折，如客人坚持要求打折，餐饮收银员可先询问客人是否有酒店的优惠卡，如有，则将优惠卡的卡号刷在帐单上，再进行打折； 2. 如是协议单位，收银员在电脑上查询无误后请客人签字，再进行打折； 3. 如客人没有优惠卡，也不是协议单位，则请相关的授权人员签字打折； 4. 如部门经理以上人员电话通知，则由楼面经 理签字证明，餐费打折次日，由相关管理人员补签；  order 单的传递、使用和管理程序 1. order 单是餐厅服务员根据客人点菜的内容要求，下单到厨房烹制菜肴的手工凭证，从内部控制角度看， order 单是餐饮收入内部控制的起点，为加强酒店对 order 单的传递，使用和管理，特特定程序如下： a) order 单是财务部统一管理，餐饮部到财务部统一领出并登记，餐厅服务员在开 order 单时，按 order 单的内容要求填写并封单，收银员检查 order 单内容后盖章并留下第二联以便制作帐单，服务员将第一联递往厨房，第三联送往传菜，第四联由开单人（服务员）留存备查； b) 各厨房根据收银员盖章的 order 单才能发菜，如发现 order 单没有收银员的印章，财务部将追究开单服务员及厨房发菜人的责任； c) order 单如果写错或需经更改，应划去重号，原则上应一式四联同时更改，如确实收不回四联 order 单，则必须收回传菜联中管网通用业频道 中管网通用业频道 和收银联，并 同时更改，更改后的 order 单必须由服务员签字，收银员才能在帐单上做增减调整。 凡帐单上增减调整，必须由餐饮的当班主管签字确认，否则将追究收银员的责任，对作废的 order 单需要由餐饮当班主管签字确认，并将作废的一式四联交给收银员回收财务部； 2. 营业结束后，各个厨房把 order 单，传菜联按号码顺序整理好交财务部审核；  新增菜式、变更菜价的操作程序 1. 餐饮部如需新增菜式或变更菜价，应填制由餐饮总厨签署的“菜价变动（增、减）报告”，并编制标准成本，提出建议价； 2. 将此报告交与财务部成本会计计算出成本率，呈与财务部经理审核批准； 3. 审核完毕后，再由财务部成本会计按正确的成本类别输入电脑售价； 4. 告知收银员注意变更，以免给客人提供不正确信息； 三、其他程序  应收帐款的结帐程序 1. 收银点根据挂帐协议，将帐务作相应处理； 2. 如是挂至后台的帐务，后台则需核对挂帐是否有效、真实，整理归档； 3. 财务部根据收银报告及时催收； 4. 收到帐款时，将款交与出纳，并在电脑中将挂帐埋尾为相应方式； 5. 月终根据收款情况，报出应收帐款分析表；  应付帐款付款程序 1. 核对原始单据，包括申购单、收货单，付款合同或者协议、发票等各种票据，看是否正确无误； 2. 然后报财务经理审核，总 经理审批； 3. 出纳根据审批手续齐备的原始单据付款；  盘点工作程序 盘点工作是酒店进行成本控制的主要手段之一，是进行成本核算的重要环节，为能准确有效地进行盘点，根据酒店财务工作相关规定，特制定以下盘点工作程序： 中管网通用业频道 中管网通用业频道 1. 财务部负责在每次盘点前将“盘存安排表”发至各部门，各盘点部门严格按盘存安排表的时间安排好盘点人员，并在盘点之前做好准备工作。 避免在盘点进程中发货、领货及部门间转物等，以保证盘点工作的顺利完成； 2. 仓库的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盘点，由财务人员以。