首信公司-行政管理制度(编辑修改稿)

首信公司-行政管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

、经营财务部签字后，报主管副总裁（设备主管部门 ）批准。 由总裁办负责对固定资产台帐和固定资产管理卡片进行调整，经营财务部负责对帐务进行调整。 第三十四条 ：部门间临时借用固定资产，借入方应填写《固定资产内部借用通知单》（见附件），说明借用资产的名称、借用原因、借用期限等，由借用人和本部门经理签字，交借出方部门经理审批，总裁办备案。 借出方资产管理员应对借出的固定资产进行登记，并负责借出资产的收回。 第三十五条 ：离职人员在办理离职手续时，所使用的各类固定资产一律退还，离职人员所在部门的资产管理员应负责检查退还资产的配置、配件和相关资料是否完整，了解退还资产的使 用状况，如有遗北京首信股份有限公司 行政管理制度 16 失、人为损坏或配置配件缺失，离职人员应负责赔偿。 若离职人员未退还所有的固定资产便办理了离职手续，其责任由离职人员所在部门的直接领导承担。 第三十六条： 人员在公司内部调动，原使用的计算机根据不同情况进行不同的处理，如调入部门有闲置计算机，不需要重新购置的，计算机仍留在调出部门，如调入部门没有闲置计算机，需要重新购置的，应将调出部门的计算机调剂调入部门使用，办理资产使用部门的变更登记。 上述调动所涉及部门的资产理管员应对调入调出资产进行检查登记，保证资产的完整性。 第三十七条： 固定资产的改造包括固定 资产大、中修，技术改造、技术更新。 固定资产改造实行预算管理，年初使用单位对固定资产改造须提出相应的预算，由技术部门审定，总裁办归口管理。 实施之前，由实施部门根据预算向总裁办提出申请，总裁办会同技术管理部和经营财务部审核后由经营财务部按工单核算。 固定资产经过改造后，如果不改变其主体结构的，其支出作为费用处理；如果其经过改造后，改变其主体结构的，应变更固定资产的价值，并重新对改造后的固定资产进行编号、入帐、建立固定资产卡片。 第三十八条：固定资产的出租统一由总裁办对外办理手续。 贵重的仪表、设备（原值大于 10 万元 ）没有特殊情况，不办理出租手续。 出租的固 定资产必须报经总裁批准，并办理正式出租协议后，方可租出。 归还时，由 总裁办和公司原使用部门点 检清楚，撤消原租赁合同。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 17 第三十九条：固定资产的租入统一由总裁办办理租 赁手续。 因生产需要须向外单位租入固定资产时，应报经总裁批准， 并与出租单位签署正式租赁协议。 固定资产租入时，应由使用单位和总裁办 按租赁协议进行清点 ， 由总裁办建立实物数量台帐（不并入公司的资产帐）。 第四十条：融资租赁性质的固定资产租入由总裁办、经营财务部负责审核相关条件。 报总裁批准后，由总裁办办理租赁协议。 并按租赁协议的内容，由总裁办建立实物数量台帐（并入公司的资产帐）和固定资产卡片，经营财务部建立固定资产帐，并定期提取折旧。 租入固定资产的租赁费支出，由总裁办进行审核并办理相关手续。 租赁费的支出，按月计入当期费用。 第四十一条：固定资产连续停止使用三个月以上，应列为“封存设备”。 对于列入封存的设备，应由设备使用部门书面通知总裁办，总裁办核实后两日内书面通知经营财务部，经营财务部依此停止计提折旧。 待启用时，总裁办也须在两日内书面通知经营财务部，以便恢复 提取折旧费； 连续停用二年以上的固定资产，应列为“闲置设备 或“闲置 仪表 ，申请有偿调拨或出售。 第四十二条：各部门如存在闲置、使用率低的资产应及时向总裁办反映，由总裁办统一调剂或处理，以提高固定资产的使用效率。 第四十三条：总裁办应定期与经营财务部负责资产的财务人员进行帐目核对。 （暂订为每半年一次）保证帐帐相符。 如出现不符时应编制差异表，注明差异原因。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 18 第五章 固定资产报废 第四十四条：申请资产报废应符合下列条件之一： 申请报废的固定资产已超过其使用年限，且不能继续使用； 因自然和人为的原因使固定资产受到毁损和丢失，且 无法弥补和修复以便继续使用的； 由于历史原因，申请报废的固定资产存在重大质量问题，性能低劣且无法修复的； 因工艺设置改变和技术进步而遭淘汰，需要更新换代的； 申请报废的固定资产虽未超过使用年限，但其实际工作量超过其产品设计工作量，且继续使用易发生危险的。 第四十五条： 固定资产报废审批权限： 固定资产报废单件原值在 10， 000 元以下的，由使用部门提出申请，经总裁办、经营财务部会签后，由主管副总裁审批。 固定资产报废单件原值在 10， 000 元以上的，由使用部门提出申请，经总裁办 、经营财务部、主管副总裁会签后，由公司总裁审批。 固定资产报废无论金额大小，均须到主管税务机关审批后才能执行（除第四十四条第一项）。 第四十六条 ：固定资产报废程序 固定资产的报废，需由申请报废的部门完整填写一式三联的报废单（见附件），注明报废原因，由所在部门经理确认签字。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 19 固定资产报废应有相应的技术鉴定，其中专用设备、仪器仪表由技术管理部负责鉴定；办公设备、家具、房屋、运输工具及其他由总裁办负责鉴定。 固定资产报废单应交总裁办和经营财务部会签，并按规定审批权限报公司领导审批。 “审批意见 ”一栏签署完毕的“报废单”，分别交总裁办、经营财务部留存。 总裁办应在固定资产管理台帐和卡片上盖作废章，以示注销，经营财务部根据“报废单”办理资产报废帐务处理。 报废固定资产应按审批要求及时处理，报废所得残值收入应交财务部作帐务处理。 第六章 罚则 第四十七条：本章内容是指当公司资产出现帐帐不符，帐物不符，或资产出现严重毁损而没有及时上报处理时，相关人员应当接受的处罚。 第四十八条：处罚规定包括： 如果相关人员没有按上述规定执行，但没有造成重大损失时，由财务部书面通报本人及所在部门经理。 如果因相关人 员没有按上述规定执行而造成重大损失时，由财务部书面通报本人及所在部门经理、人力资源部经理，由人力资源部视其给公司造成损失的轻重程度给予降薪、降职，并应赔偿相应的经济损失。 如果由于部门领导的原因而造成相关人员没有按上述规定执行，但北京首信股份有限公司 行政管理制度 20 没有造成重大损失时，由财务部书面通报部门经理、直接责任人及该部门的公司主管领导。 如果由于部门领导的原因而造成相关人员没有按上述规定执行并造成重大损失时，由财务部书面通报本人及所在部门经理、该部门的公司主管领导、人力资源部经理，由人力资源部视其给公司造成损失的轻重程度给予降 薪、降职并应赔偿相应的经济损失。 第六章 附则 第四十九条：本制度经董事会审议通过后自颁布之日起开始执行。 第五十条：本制度的解释权在经营财务部。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 21 固定资产报废单 编号： 年 月 日 申请报废 物品名称 规格 型号 数量 申请部门 申请人 报废品 金额 报废原因 鉴定及处理 意见 鉴定人： 审批意见 金额 申请物品报废部门 总裁办 财务部 主管副总裁 总裁 5万元以下 5万元以上 固定资产管理员 直接出售废品经手人 北京首信股份有限公司 行政管理制度 22 固定资产内部调剂通知单 编号： 日期 固定资产 名称 固定资产 数量 固定资产 型号 固定资产 配置 调剂前 使用部门 调剂后 使用部门 调剂前 保 管人 调剂后 保管人 审批意见 调剂前使用部门 调剂后使用部门 总裁办 财务部 北京首信股份有限公司 行政管理制度 23 固定资产内部借用通知单 编号： 日期 固定资产名称 固定资产数量 固定资产型号 固定资产配置 借用前使用部门 借用后使用部门 借用前保管人 借用后保管人 借用原因 借用期限 审批意见 借用前使用部门 借用后使用部门 北京首信股份有限公司 行政管理制度 24 固定资产购置流程图 *1：有关购买环节的说明 询价原则：应坚持询价不少于三方的原则。 总部各职能部门（含市场部）、公司所属各事业部的固定资产购置及研究院办公设备的购置，在预算控制额度内由总裁办统一办理，由经营财务部负责审核；研究院专用设备的购置，因其技术要求较为特殊， 由研究所在预算范围内自行购置，由技术管理部负责购买申请的审批、购买实施过 程中的监督及审核，总裁办负责资产购买的备案和登记。 资产购置过程中各部门如有特殊需求，应及时与总裁办沟通或共同参与购置工作固定资产购置应办理验收登记手续。 *2：有关验收环节的说明 总部各部门（含市场部）、研究院的固定资产验收由 采购部门、总裁办 和各使用部门负责，经过验收合格的资产才能办理付款手续。 验收不合格的设备由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。 各使用部门对资产进行验收后一周内应到总裁办办理固定资产卡片登记手续，固定资产卡片应由验收人和使用人签字，总裁办在办理固定资产卡片的同时应登记固定资产台帐，并对固定 资产贴具标签。 事业部的固定资产验收由事业部的各具体使用单位负责。 固定资产验收后一周内到总裁办办理固定资产登记手续。 台帐的登记以及标签粘贴等工作在本部门办理。 使用部门填制固定资产购置申请单 本部门批准 总裁办审批是否为预算内申请 否 提交预算外资产购置申请报告 经营财务部及总裁办会签 ，总裁批准 是 办 公 设 备 专 用 设 备 10（含） — 30 万元（不含） 主管副总裁 批准 30万元以上 总裁批准 10 万元以下（不含） 购 买*1 10（含） — 30 万元（不含） 主管副总裁批准 总裁批准 30 万元以上 10 万元以下（不含） 检 验 *2 退货、索赔或拒付 不合格 合格 总裁办办理固定资产卡片 卡片总裁办留存一份 经营财务部留存一份 使用部门留存一份 借 款 报 销 手 续 技术部询价 总裁办询价 北京首信股份有限公司 行政管理制度 25 北京首信股份有限公司 低值易耗品管理办法 一 、总则 为加强本公司低值易耗物品管理，严格控制行政费用开支，特制定本办法。 二、低值易耗品范围 本办法所指低值易耗品范围为：使用年限一般在一年以内，单价在 20xx 元以下的工具、设备、装置、仪器、仪表、家俱、教学用具、计量用具、工模夹具、非机动车辆以及非生产用具等。 三、 管理体制 公司总裁办为低值易耗品的采购和管理。