鑫磊建材制造混凝土公司标准管理制度手册(编辑修改稿)

鑫磊建材制造混凝土公司标准管理制度手册(编辑修改稿)内容摘要：

手册名称 管理制度手册 文件名称 财务管理制度 文件页数 第 9 页 / 共 20 页 文件编号 GC/AM/002 文件版本 A/01 修订状态 0 次 编 制 审 核 批 准 手续，请款的宴请与报销不得跨月进行，报销单据要注明接待事由。 8. 工资的管理 每月 20 日为发放上月工资日（遇节假日顺延），各部门应于月末最后一天将考勤记录、伙房将伙食费送财务部，由会计核算工资。 工资发放时，工资表须送财务部经理审核，呈总经理审批后才能发放。 工资发放采用工资袋形式，即每位职员一个工资袋，领工资后工资袋交回财务部以便继续使用。 工资袋附员工工资条一份，由员工亲自签领。 由于本公司大部份员工为外地人，结合本公司的情况，公司每月只发给员工七成工资，其余三成待年末统一发放 ，利于员工的积蓄。 9. 差旅费开支的规定： 因公需到本市以外出差的，必须经总经理审批，经理级以上人员还需报董事长审批。 否则一律不得报销差旅费。 出差人员，由总经理视情况给予报销。 乘坐车、船、飞机、长途汽车和住宿伙食的参考标准见下表： 地区 项 目 伙食补贴 火车 飞机 长途汽车 住宿标准 省内 硬坐按实报销 不能报销 按实报销 70元 /天 .人 50元 /天 .人 省外 硬坐按实报销 只能报硬坐火车票价 按实报销 70元 /天 .人 50元 /天 .人 出差地市内交通费凭票 每天报销不能超过 20元。 出差人员乘坐火车并过夜五小时以上的，可购硬卧铺票。 出差期间因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用均由个人自负。 凡因特殊原因而需要超标准的，应附申请报告并经审定后，方能超标，同时还必须在出差批准书上清楚注明。 10. 通迅工具的管理 办公室电话是为了方便工作需要而设的，员工非公事一律不允许使用公司电话。 公司配置给个人使用的手提电话卡，是方便内、外联系工作之用，每个月电话费包干使用，超支部份由个人承担并在每月工资中扣除，不足不补。 用卡 者要保证 24小时候机，确保直接通话，离岗后要将电话卡交还公司。 山东恒通混凝土有限公司 手册名称 管理制度手册 文件名称 财务管理制度 文件页数 第 10 页 / 共 20 页 文件编号 GC/AM/002 文件版本 A/01 修订状态 0 次 编 制 审 核 批 准 各级别每月报销电话费标准如下表： 级 别 报销金额（元） 备 注 一 级 实报实销 二 级 700 三 级 500 四 级 400 五 级 300 六 级 200 七 级 150 （各级别人员名单由董事会根据实际情况和业务范围而定） 11. 销售收入及应收帐款的管理 产品销售原则上一手交钱，一手交货，必须签定有关的购销合同，明确双方责任。 一般情况下不允许赊销。 签订的合同销售部门应及时送 财务部。 财务要及时逐笔进行登记，准确反映各单位应收帐款的形成、回收及增减变化情况，便于对各项应收帐款的发生事项严加管理。 每笔销售收入原则上由会计开单，出纳签章并收款，每一销售业务的货款营销人员必须汇同财务人员一起收款，营销人员不能私自收款。 对应收帐款，要经常核定，并按帐龄长短逐项进行登记，定期与对方进行核对。 对于到期没有收回的货款，营销部门要积极进行催讨工作。 在规定期限内仍无法达到催款目的，金额较大的应移交公司有关部门依法追诉。 财务部、营销部应及时做好销售统计、应收账款统计和收款管理工作。 公司必须 按规定提取坏账准备，提取之比例按有关规定执行。 对经催收无法收回的款项，要及时取得合法证据。 对于经诉讼无法收回的款项，将有关资料和凭证送由总经理核准后，由财务部始冲销应收账款。 12. 财务档案的管理 凡是本公司的会计凭证（包括原始凭证）、账簿、报表、文件和其他有保存价值的资料，均应归档。 会计凭证应按月按编号顺序每月装订成册标明月份、季度、年份、起止号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章，均由会计装订、归档保存。 财务报表应分月、季、年报、按时建档归档，并分类填制目录。 公司财务档案应严格制度管理，未经批准不能 随便复印或带出办公室；凡外单位需查阅、复制以及摘录有关内容均需董事会批准。 山东恒通混凝土有限公司 手册名称 管理制度手册 文件名称 会议管理规定 文件页数 第 11 页 /共 20 页 文件编号 GC/AM/003 文件版本 A/01 修订状态 0 次 编 制 审 核 批 准 会议管理规定 1. 工作流程 2. 具体要求 董理会会议 会议时间：董事会会议每季度举行一次，安排在三、六、九、十二月下旬举行，具体时间及议程提前十五天通知，每次会议时间约为一天。 参加人员：董事会、董事（列席人员另行通知） 主持：董事长 会议内容：  根据章程需要董事会讨论决定的事项；  其它与业务相关的重要事项。 会议地点：另行通知 会议记录：办公室负责人 会后形成董事会会议纪 要，参会人员签字。 并由董事长确定发放范围。 总经理工作例会 会议时间：每两星期召开一次，周一下午 3点。 参加人员：总经理、常务副总经理、副总经理（列席人员另行通知） 主持：总经理 会议内容：  生产经营事项； 会后 工作 会议 召开 提出会议议题 发出会议 通知 准备会议 资料 会场布置 组织会务工作 会议决定事项催办 下发会议文件 整理会议资料 会议资料归档 会议记录 主持会议 会议 筹备 山东恒通混凝土有限公司 手册名称 管理制度手册 文件名称 会议管理规定 文件页数 第 12 页 /共 20 页 文件编号 GC/AM/003 文件版本 A/01 修订状态 0 次 编 制 审 核 批 准  财务事项；  办公事务事项；  其它重要事项。 总经理工作例会审议与决议由总经理决裁。 会议地点：总经理办公室 会议记录：办公室负责人 会后形成《东莞市 XX混凝土有限公司总经理工作例会会议纪要》，会议记要分发到总经理、常务副总经理、副总经理；其他分发部门和人员由总经理决定。 会议纪要由办公室统一格式和编号，由总经理签发。 总经理办公会 会议时间：每两星期召开一次，定于星期一上午 9时或周日下午 3时召开 参加人员：总经理、常务副总经理、副总经理、各部门负责人，必要时可要求其它相关人员参加。 主持：总经理 记录：办公室负责人 会议内容：  各部门情况反映；  审议机构与制度事项；  生产经营事项；  总结、安排下阶段工作；  其它相关内容。 会议地点：会议室 会后形成《东莞市 XX混凝土有限公司总经理办公会会议纪要》，会议记要分 发到总经理、常务副总经理、副总经理、各部门。 会议纪要由办公室统一格式和编号。 业务专题会 会议时间：不定期召开，具体时间由主管副经理确定。 参加人员：主管副总经理、其它相关人员 主持：副总。