重庆境界眼镜公司行政人事财务制度(编辑修改稿)

重庆境界眼镜公司行政人事财务制度(编辑修改稿)内容摘要：

15. 遵守公司业务资料保密的原则。 第八部分 质管部 管理手册 一、质管部岗位职责。 、政策法规、质量方针。 、材料从采购到成品出库的整个过程的质量监督管理。 、装配失误及工作失误造成报损物品的鉴定。 有关质量方面的问题。 ，坚持“不合格的原材料不投产，不合格的产品不出库”的原则。 、发放、更改和管理。 ，并制定计量器具一览表。 及数据分析，反馈检验情况至相关部门并跟踪验证结果。 第九部分 财务部管理手册 第一节 岗位职责 一、财务总监岗位职责 、财务收支计划、信贷计划、拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； 、计划、控制、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； 、建全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析 . 、对会计专业职务的设置和聘任提出方案；组织会计人员的业务培训和考核； 支持会计人员依法行使职权。 ；参与新产品开发、技术改造、科学研究、商品（劳务）价格和工资、奖金方案的制定；参与重大经济合同和经济协议的研究、审查。 、财务收支计划以及流动资金计划，合理使用资金。 ，对企业经营活动进行全面核算监督，依法进行纳税申报。 ，拟定、修改、监督企业内部控制制度。 、负债、权益的核算和管理，开展对流 动资产及流动负债情况的效果分析。 二、财务部会计、出纳岗位职责 、季、年度销售情况，编制财务收支计划，以及流动资金占用计划。 ，对企业内各项财务活动进行全面核算，分析考核和管理，核实清理资产和物资。 ，建立明细帐、监督设备使用部门对设备的管理，加强对设备的调进、调出及内部转移的审核工作。 ，正确核定企业归口管理部门的流动定额，开展对流动资产及流动负债情况的效果分 析。 ，监督企业财经制度的执行，参与重大违纪支付和物资、资金损失事故调查，并提出处理意见和建议。 ，拟定和修改内部财务管理制度。 ，整理装订财务凭证、帐册，做到妥善保管。 财务资料需销毁时，报请有关部门批准执行。 第二节 管理制度 一、 固定资产管理 《企业会计制度》执行，财务部对公司的固定资产实行统一管理。 ，做到帐、物相符。 ，并根据盘点 结果提出相应的处理意见和建议，做到及时处理。 二、 流动资产管理 ，严格遵守国家规定的财经纪律，办理现金收付业务，做到帐面清楚、钱票相符，并应及时进行入帐，严禁坐支、挪用。 未能及时进行的现金应按规定放入保险柜。 收付现金时应复核凭证的合理性和合法性，出纳备用金每次不超过 5000元。 ，做到笔笔清楚，发生问题及时与银行联系，查清原因。 ，并按有关规定办理及回收。 三、 银行支票管理 ，严格执 行银行支票登记制度。 ，不签发空头支票和空白支票。 支票签发由出纳和会计按有关规定签印，对于签发的错误支票必须注明作废。 ，不得随便将印鉴交与他人保管。 支票如发生遗失，应及时上报公司总经理。 如造成经济损失，应追究当事人责任，由责任人赔偿经济损失。 ，如需重新开具，须收取票据工本费 10 元。 四、发票管理 ，采取专人保管，专人领用的制度。 ，妥善保管好发票。 内容规定填开发票而给公司带来不良影响或造成经济损失的，应直接追究其当事人责任，并对当事人处以 500－ 5000元罚款。 5．发票如有遗失，应及时上报公司及税务局，对其所带来的损失应由当事人承担。 五、 费用报销管理 ，金额在 5000元内，借款期限在 1个月内的，必须事前填明借款申请单，经部门经理（店长）签字后再交总经理和财务总监审批，方可在财务部办理借款手续。 超过 5000元以上的借款，由董事长审批，否则财务部有权不予办理借款手续。 、开会的差旅费及其他费用的报销规定。 5000元以内费用报销由总经理签字后交财务总监审核后予以报销。 5000元以上的费用报销由董事长签批 ,否则不予报销。 、低耗品及其他经营性设备购置金额在 5万元以内的 ,由总经理签字后交财务总监审核 :5万元以上的设备购置由董事长签批 ,否则不予采购。 ，必须在回公司后五日内在财务部办理报销手续。 否则，财务部有权停发当事人当月薪金。 ，必须在一周内到财务部办理清退款及报销手续。 否则，财务部有权停发当事人当月薪金。 6．所有部门在财务发生了借款情况时，都应该在结清上次借款后，方可再行借款，确因特殊情况需展期一个月以内且为第一次展期的由财务总监签批，超过此要求的由总经理签批。 7．由于商品调配、职能部门员工外出办事，报销往返公交车费。 六、商品采购管理 （品牌、数量、单价、结算方式、付款条件等），对每份订货合同必须由采购总监签订，总经理签批后交财务部，商品方可入帐并支付货款。 ，必须经总经理签字认可，否则财务部有权拒绝入帐及支付货款。 审核每批货物是否按合同计划内规定标准进货，尤其是新开发商品以及商品的价格，否则，财务部有权拒绝入帐。 ，采购部必须事前将活动协议书或说明书交与财务总监审批。 具体执行时由采购总监签字报财务总监签批后，方可入帐或冲销“应付帐款”。 “应付货款”计划表，并根据公司当月资金情况以及库存商品欠款情况审核支付货款，财务部有权拒付不合理和超限的货款（ 5万元以内由财务总监审核后支付； 5万元以上总经理审批）。 七、库存商品的管理 盘存表应及时上报公司财务部，财务部有权对各库存商品进行监督和检查，发 现差错，应及时查明原因。 对由于库房保管不当造成的商品损失，应按公司有关制度规定进行处理。 ，以及对上报财务部的库存商品盘存表进行审核和监督。 “盘存表”的实盘结果情况提出处理意见及建议，非人为原因造成的商品盘亏报损，交由财务总监审批后，按有关规定进行处理。 八、对市场活动费用及门店开发、装修、租金、水电费用、物管费用管理 对市场部活动经费、促销品、礼品、宣传品、制作 类等 5000元以内费用报销由总经理签字后交财务总监审核后方可报销； 5000元以上的费用报销由董事长签批，否则不予报销。 媒体广告类合同（广播、电视、纸媒）金额 2万元以下由总经理签字后交财务总监审核后方可执行； 总经理有权签批商品活动套餐折扣不低于 50％；装修费用低于 600 元 /平方米，总装修金额低于 8 万元的由总经理签字后交财务总监审核后方可报销； 市场部负责对店门的开发、装修事宜、租赁合同、物管合同、水电费用等直接归属管理，财务总监按合同及协议严格执行。 以上相关费用的支付必须有门店（相关部门）向市场营销部提出付 款申请报总经理签批交财务总监审核后予以付款。