揭阳市模具项目可研报告

揭阳市模具项目可研报告内容摘要：

故。 有矛盾时，互相礼让，做好文明生产。 24 第十章 能源消耗与节能 本技 改项目所用能源及新增能源的指标估算 本项目所用能源为电力及自来水。 本项目新增能源估算见表 101，用能指标估算见表 102。 表 101 新 增 能 源 估 算 表 序号 能源名称 单位 实物量 备 注 1 电 KW． H 3400000 2 水 吨 20200 表 102 能 源 指 标 估 算 表 序号 主要数据及指标 单位 数量 1 年新增产品 套 120 2 技改后每年新增能耗量（水、电） 水 2 万吨、电 340 万 3 全年新增工业产值 万元 3000 4 每套平均综合能耗 水 吨、 万 5 每万元产值平均综合能耗 水 吨、 主要节能措施 本项目主要是感性负载，采用无功功率就地补偿方法节能。 生产所用直流电源，采用节能变压器及整流设备。 车间及仓库照明选用气体放电节能灯。 25 第十一章 组织机构与人员编制 组织机构 揭阳市天阳轮胎模具有限公司是国家火炬计划重点高新技术企业，也是一家采用现 代高新技术生产各式轮胎模具的科技民营企业。 多年来积累了丰富的生产、经营、管理的经验，有一套高效的组织机构。 组织机构按企业实际情况进行设置，注重加强生产、技术研究开发、经营销售、技术质量控制等的组织管理。 该公司实行总经理负责制，负责公司全面经营管理。 本项目车间属生产部领导。 技改后公司的组织机构见表 111。 表 111 组织机构图 人 事 部 市 场 部 技术开发部 质 管 部 财 务 部 董事会 总经理 总经理办公室 生 产 部 生产车间 26 人员编制 该公司现有员工 530 人，其中专业技术人员 168 人，占企业职工总数 %，从事研究开发的科技人员 111 人，占企业职工总数 21%。 此项目需新增人员 88 人， 新增部分员工可向当地下岗职工和待业青年招收。 人员需经过技术培训，合格后持证上岗。 本次技改完成后，公司员工人数为 618 人。 27 第十二章 项目实施计划 本项目建设期为 12 个月， 2020 年达产 50%， 2020 年达产 100%，项目从 2020 年 7 月份开如实施。 项目实施计划见表 121 表 121 项目实施计划方案表 序号 年份、季度 计划内容 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 可行性报告编制 2 可行性报告评估审批 3 厂房设计、厂房建 设 4 设备定购 5 厂房装修、配套水、电、气工程 6 设备安装调试 7 项目建成、试生产，达产 50% 8 项目全达产 100% 28 第十三章 投资估算及资金筹措 新增建设投资估算 估算说明 工艺设备价格为到厂价，安装工程费 46 万元。 公用工程的水、电、气等工程投资包括了设备及管线费用。 设计费为 9 万元。 预备费为 25 万元。 新增建设投资 新增建设投资 1450 万元。 详见附表 3：建设投资估算表。 采用详细估算法计算流动资金需要量，正常生产年约需流动资金 500 万元，铺底流动资金 500 万元。 详见附表 4：流动资金估算表。 总投资 新增总投资 1950 万元（建设投资 +流动资金） 资金筹措 建设投资 1450 万元中，申请银行贷款 1000 万元，企业自有资金 450万元。 流动资金 500 万元中，企业自有资金 500 万元。 资本金合计 950 万元，占总投资的 %。 29 债务资金合计 1000 万元，占总投资的 %。 投资计划 本项建设期限 12 个月，建设投资投入 1450 万元。 流动资金按生产实际需要投入。 详见附表 5 ：投资计划与资金筹措表。 30 第十四章 经济评价 评价方法及说明 依据国家计委及建设部联合发布的《建设项目经济评价方法及参数》的规定，参照中国国际工程咨询公司编著的《投资项目经济咨询评估指南》并根据项目实际需要进行评价。 财务评价仅对本项目的新增效益进行评价。 项目的生产纲领为：年增产“花纹块坯料及成型一体化设备” 120套。 项目建设期 12 个月， 2020 年 投产并达到设计销售量的 50%， 2020年以后各年达 100%，项目计算期 11 年。 成本和销售的各种价格均按含税价测算。 企业提供了投资和经济分析的基础数据和资料。 产品成本估算 估算说明 材料费用包括原材料、辅助材料、包装材料等物耗费用。 达产年材料费用 1556 万元，其中燃料动力费 172 万元。 详见附表 6 ：材料费用表。 项目定员 88 人，人均年工资按 2 万元计算，工资总额 176 万元。 工资总额包括了由企业支付的养老、医疗等项费用。 修理费按折旧费的 20%提取，年修理费 25 万元。 固定资产折旧年限 ：房屋建筑折旧年限 20 年，机器设备折旧年限 31 10 年，残值按 5%计算。 年折旧费 127 万元。 详见附表 7：固定资产折旧费估算表。 产品成本 正常生产年份产品总成本 2131 万元，其中固定成本 575 万元，可变成本 1556 万元，经营成本 2020 万元。 详见附表 8：总成本费用估算表。 销售收入及税金 销售收入 产品销售单价 ： “花纹块坯料及成型一体化设备” 25 万元 /套。 达产年销售收入 3000 万元， 详见附表 9 ：销售收入及税金表。 销售税金及附加 产品增值税税率 17%，城市维护建 设税和教育附加费分别按增值税额的 5%、 3%估算。 利润及分配 企业所得税税率按 33%计算。 税后利润各按 10%提取公积金、公益金。 详见附表 10：损益表。 盈利能力分析 静态财务评价指标计算 平均投资利润率 %。 32 平均投资利税率 %。 销售利润率 %。 现金流量分析 项目财务内部收益率：所得税前 %、所得税后 % 项目财务净现值：所得税前 2194 万元、所得税后 1240 万元（ i=12%） 项目投资回收期：所得税前 年、所得税后 年 详见附表 111：项目财务现金流量表 附表 112：资本金财务现金流量表。 清偿能力分析 借款偿还平衡计算 建设投资借款总额 1000 万元，年利率按 %计算，建设期利息计入投资，生产期利息计入成本，借款偿还期 年。 详见附表 12：建设投资借款偿还表。 财务平衡分析 项目在计算期各年收支平衡，并逐年增加盈余资金，详见附表 13：资金来源与运用表。 资产负债率 项目第三年及以后各年资产负债率均小于 50%，流动比率均大于250%，速动比率均大于 179%。 详见 附表 14：资产负债表。 33 第十五章 结论及建议 技术、市场、政策风险分析及结论 技术 ：本项目产品技术是该公司在原有轮胎模具技术的基础上自主研制，属国内首创，拥有自主知识产权，已获得国家专利（专利号： ZL 01 2 ）。 用此技术生产的花纹块坯料及成型一体化设备是本项目的代表产品，也是公司主导产品之一。 其工艺技术成熟，该公司资金雄厚，机制灵活，设备先进，创新能力强，企业已通过 ISO9001： 2020 国际管理体系认证，产品质量达到世界先进水平，无技术风险。 市 场： 本项目产品可以提高工程车轮胎的整体质量，亦为工程车轮胎生产企业节省原材料，节省人力，提高生产率及经济效益，是轮胎生产企业的急需设备，市场前景十分广阔。 产品不存在市场风险。 法规： 本技改项目产品属《广东省工业产业结构调整实施方案》（粤府办 [2020]74 号）鼓励发展类产品（第 3 类“石油化工”第 26项“高等级子午线轮胎及配套专用材料”）；属《揭阳市工业产业结构调整实施意见》（揭府办 [2020]54 号）鼓励发展类产品（第 2 类“化学工业”第 12 项“高等级子午线轮胎及配套专用材料”）。 已列入揭阳市 2020年第二批技术改造项目导向计划，见《关于印发 2020 年市技术改造导向计划（第二批）的通知》（揭市经贸 [2020]67 号）。 花纹块坯料及成型一体化设备在我国是朝阳基础工业，是国家长期鼓励发展重点攻关的项目之一，符合国家产业政策，无政策风险。 34 由上面综合分析可见，本项目技术成熟，产品市场前景广阔，有政策扶持优势，项目可行。 经济风险分析及结论 盈亏平衡分析 以项目设计生产能力利用率表示： BEP= % 计算表明：在设定的各计算条件不变的情况下，当生产负荷达到设计产量的 %（ 即年销售收入达到 1416 万元）以上时，项目可盈利。 敏感性分析 产品售价、经营成本、建设投资等因素对财务内部收益率的影响见 附表 16：敏感性分析表。 计算表明：各因素变化时对项目影响的敏感度低。 最敏感的因素为销售收入，当销售收入降低 5%时，财务内部收益率仍达 %。 经济分析结论 由以上各项经济指标分析可以看出，本项目有较强的盈利能力和抗风险能力，项目经济效益和社会效益明显。 项目在经济上可行。 35 附表 11 财务评价主要数据及指标表 序号 项目 单位 数值 备注 1 数据 产品销售量 套 120 第三年数据 产品销售收入 万元 3000 第三年数据 销售锐金及附加 万元 226 第三年数据 销售利润 万元 643 所得税 万元 212 税后利润 万元 431 建设投资 万元 1450 流动资金 万元 500 其中：铺底流动资金 万元 500 总投资 万元 1950 建设年限 年 1 2 指标 财务内部收 益率 所得税前财务内部收益率 % 所得税后财务内部收益率 % 平均投资利润率 % 平均投资利税率 % 销售利润率 % 投资回收期 所得税前投资回收期 年 所得税后投资回收期 年 盈亏平衡点 % 36 附表 12 项目主要数据及技术经济指标 序号 项目 单 位 数据 备注 1 主要数据 年产量合计 套 120 产品 :工程车“子午线轮胎活络模具” 项目占地面积 M2 项目建筑面积 M2 1500 新增主要工艺设备及仪器 台（套） 12 进口 台（套） 国内 台（套） 12 项目定员总数 人 88 项目生产总能耗 年耗电量 3400000 耗水量 吨 20200 项目总投资 万元 1950 新增固定资产投资 万元 1450 其中 :建设期贷款利息 万元 92 流动资金 万元 500 其中 :铺底流动资金 万元 500 项目自有资本金 万元 950 销售收入 万元 3000 销售税金 万元 226 利润 万元 431 （税后） 项目建设年限 年 1 2 主要数据 每台 (套、吨 )产品成本 万元 每台 (套、吨 )产品生产能耗 其中：耗水量 吨 耗电量 28300 项目投资利税率 % 项目投资利润率 % 项目财务内部收益率 所得税前财务内部收益率 % 所得税后财务内部收益率。