燃气公司-内部非货币结算管理制度(编辑修改稿)内容摘要：
》，经关联双 方单位领导及财务部门签字后据以记账。 集团公司为各成员企业承担的费用，由集团公司费用归口管理部门，于每月底前汇总各成员企业领用物品的数量、金额或为各企业承担的费用额，分别物品领用或费用发生单位开具《内部非货币结算单》，连同各单位领用物品明细签收单或费用明细清单一并送集团公司财务部审核无误后，由财务部送各成员企业财务部门据以记帐。 各企业、单位对内部非货币结算业务的管理、费用报销手续比照货币结算手续办理。 承担费新奥集团内部非货币结算管理制度 (试行 ) XA/ZD0508A— 20xx 第 3 页 共 6页 用的单位有义务及时办理相关费用在本单位的报销、付款手续。 6 内部非货币结算数 据记录要点 集团公司财务部区分内部非货币结算事项的业务性质，按收入、成本、费用、资产等项目分别收方、付方建立内部非货币结算数据记录体系，定期汇总、试算平衡有关数据。 不论是本年度内发生的、还是以前年度内发生的项目，均应根据有关凭证资料，在办理该货币结算的财务会计帐务处理的同时，作与货币结算财务会计帐务处理相反的内部非货币结算数据记录。 各企业、单位财务部门应根据当月所发生结算事项的《内部非货币结算单》分类后汇总编制《内部非货币结算汇总表》 (格式见附件 2)，并于次月 2日前连同《内部非货币结算单》（第二联：集团公司财务部）上报集团公司财务部。 未报的视为当期未发生内部非货币结算事项。 集团公司财务部按月对各企业、单位的内部非货币结算汇总数据进行审核、核对，并将确认的结果纳入集团公司对各企业、单位相关指标的考核。 7管理责任 各单位财务部门应认真组织本单位的内部非货币结算管理，对各种收入与支出做到准确把握、精打细算，对有异议的内部非货币结算事项应及时向集团公司财务部反映。 集团公司财务部应根据有关单证对各项内部非货币结算事项及时进 行记录，对各公司编报的有关报表及时进行审核，以审定的内部非货币结算数据和财务会计报表数据作为实际完成数据考核、评价各单位相关指标的完成情况。阅读剩余 0%
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