某电控设备厂财务管理制度(编辑修改稿)

某电控设备厂财务管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

，每月应收帐款余额与客户核对一次 ,并形成对帐单备存。 （五）对于应收帐款超过规定期限，应将客户名单整理后，经总经理批准，交由相关部门处理，财务部负责全过程监督。 （六）销售业务发生的退 货应填写《退货申请单》，经部门经理签字后，呈报总经理批准，按规定办好手续，凭证及《退货申请单》转至财务部办理转帐等手续。 七、 购货与付款管理 （一）工厂 的 采购 业务 统一归口由采购部负责办理。 （二）所有 采购 业务应做到情报准、质量好、价格低、数量清。 供货及时，运输方便，就地就近。 财务 部 负责全程监督。 （三）采购货物时，应详细写明供货单位的名称，地址，电话及采购物品数量及单价。 并每月汇 中国最大的管理资源中心 第 3 页 共 5 页 总送财务，财务每月进行不低于一次的市场调研，并写出调研报告。 （四）采购部对大宗材料厂家应不定期的去对方实地考察，并不断发展新的供应商 ，对新的供应厂家， 生产制造部、技术研发部应 及时以书面形式反馈新材料的试用情况，采购部根据实际情况择优录用。 （五）采购部根据副总经理以上领导批准的各部门的采购计划，及时采购。 （ 六）采购物品的审批权限：物品采购计划，由部门领导签字后， 交由 采购主管副总经理 审批 ，然后由采购部实施采购。 （七）采购到货后： 原材料的入库：采购人员填写入库单，注明批号、厂家、单价等，采购部 部长 签字后，原材料保管员或半成品保管员，负责验收，入库单所填的数 量与实际的数量必须相符。 若存在不符的情况，入库单必须注明。 由于保管人员计算错误而造成的损失，由保管员负完全责任。 质检人员及时对所购进材料检验，若有问题及时反馈给采购部。 其他入库：对采购回的劳保用品，应先由 行政办公室 验收合格后，再办入库手续。 其他物资验收，由保管员负责。 （八）财务部根据入库每。