宏辰医药公司财务印章管理规定(编辑修改稿)

宏辰医药公司财务印章管理规定(编辑修改稿)内容摘要：

得兼任票据填写工作，也不得担任票据使用财务印章的保管工作。 四 、票据的结算 和核销 （一）开销已开出票据时，必须填写《山东宏辰医药有限公司票据结算表》。 （二）到财务处上缴票款，已办理银行 缴款 的提供银行缴款单，缴纳现金有出纳点收签章 ；定额票据缴款时，由财务处缴收费岗位开给收款票据。 （三）将相应的记账联提供会计科入账，经办会计核对《结算表》并填写记账凭单号，签章后推给领用人。 （四）已使用收据存根联及未使用联次须保持订本状态交回 票据管理员，并提供结算表。 （五）票据管理员根据《结算表》核对有效联次，作废联数及空白联数，收回票据，核销领用登记，并在《结算表》签章确认票据收回，《结算表 》原件有票据管理员订本保管，复印件一份交领用人保存。 五 .票据核销与存根的保管 公司票据核销 与存根的保管工作有财务处票据管理岗位负责。 税务发票按月到税务部门办理发票核销。 财政票据按“验旧购新”，“收支两条线”等要求到财政局办理票据核销。 六．提前开票 公司各类收入到账后才能提供收款票据，因特殊原因对方单位要求先提供收款票据在付款的业务，有经办二级单位填写《开票申请书》。 财务处负责人批准后给及开票，经办二级单位负责票款的追收工作 七 ． 违规与处罚 （一）下列行为属于违反票据管理规定的行为 、使用和伪造票据印章的 的收费 ，丢失毁损票据的 《中华人民共和国发票管理办法》、《山东省财政票据管理办法》的行为。 （二）、对于违反《中华人民共和国发票管理办法》、《山东省财政票据管理办法》的行为，按有关法律规定处理。 对未经公司批准擅自设立收费项目 或提高收费 标准或违法票据管理规定违规进行收费的，一经发现，立即查处，追缴全部收入，追究收费单位负责人和直接责任人的责任。 本规定自发布之日起 执行，公司授权财务处负责解释 支票管理规定 为加强对银行支票的管理，规范支票结算行为、根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》，结合 公司 财务工作实际，制度本规定。 一、支票的使用范围 支票分现金支票和转账支票。 现金支票可在银行直接提取现金。 转账支票用于存款人给同一城市范围内的收款单位划转款项，不能提取现金。 公司 基本结算账户可使用现金支票及转账支票，一般账户只能。