启泰皮具公司日常企业管理制度(编辑修改稿)

启泰皮具公司日常企业管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

《采购收货单》交仓管核对签收入库后转交主管 审核签名后，把多出的预支货款退回财务部或向财务部申请补款。 需附采购的供应商原始凭证和《供应商资料》（首次供应商）供财务部审核。 如采购的是经营用品如：办公文具、机械设备用品等，可填写《经营业务费用报销申请表》并附供应商原始的凭证，交仓管核对签收入库后转交主管审核签名后向财务部申请报销。 按月结算的供应商采购员需在《采购收货单》上注明，如到结算时间需付自留联向主管审批签名同意后附原始凭证向财务部请款。 采购员采购需货比三家实行按质量、价格、信誉比较，新供应商需填写《供应商资料》登记，如选定的供应商不是最低价格的 需向主管报告。 采购员采购材料需填写《采购收货单》。 对每月结算的采购员需填写《采购未付汇总表》。 六、 财务制度 采购员需结算到期货款需提供有仓管签收的《采购收货单》或其它内部报销有效凭证（属于办公用品、广告宣传品、其它低值易耗品（非仓库记帐）请填支付证明单且属于车间用交仓库，属于办公用交办公室 由经手人在原始单据上签名后）连同原始采购凭证与财务主管核对签字同意方可到出纳处支付货款。 （其中经手人一旦签名后虽未入帐但应负一定保管责任应采取签名登记领用或其它便于管理有效方式合理节约使用资源。 ）；采购对于使用月结方式供 应商单据应在入仓当日并注明所属采购员即时交财务登记并于每月 30 日交出纳，然后由出纳交会计复核后支付货款，连同对应收据交会计入帐。 业务员收取货款需在财务部开具收据，需提供《销售送货单》及收款人名称、金额、款项性质予开收据人。 收款后交予财务部并登记在《财务收支表》上由收款人签字确认。 业务员提成需提供《客户资料》（首次客户）、《业务提成表》交财务部，经财务部核对后交主管审核方可支付提成款。 业务员开具发票需告知 (首次书面提供 )财务人员发票的单位名称、地址、电话、开票金额 (含税 )、税号、开户行及银行账号、商品名 称、数量、单价及对方单位 税务登记证副本、增值税一般纳税人资格证（增值税票）复印件等资料及注明其它相关注意事项。 开具发票后经业务员核对后填写《发票使用登记表》交同意开票人（业务主管）审核签名后交业务员签名方可拿去。 业务员办理出口业务需开具发票及出口缴款书的，需告知财务人员发票的出口单位名称、地址电话、金额、税号、开户行及银行账号、商品名称、数量、单价、海关代码等资料，并提交出口单位营业执照、税务登记证复印件及其他需要的办税文件。 开具发票后经业务员核对后填写《发票使用登记表》交同意开票人（业务主管）审核签名后 ，由财务人员办理出口缴款书，办理后交业务员签名方可拿去。 实行发票 (收据 )使用登记备案制度和支票使用登记备案制度。 财务人员负监督责任。 每月按时作好企业的对内会计帐目，于每月 20 日前根据相关数据处理好生成上一月企业的《月经营状况一览表》并提交至 总经理 处 交董事会决策用。 使用税控机做好厂部对公报表资料（ 5 日前）在相关工作人员的支持配合下按时购买发票办理有关办税手续。 每月计算员工的工资收入。 如涉及相关所有工作人员在当月 30 日前已提交所有准确无误资料，则财务必须在下月 15 日前出具准确工资报表交复查人审核， 20 日准时发放工资（如与办税有冲突需另行协商）；如有因提交资料延期或提交资料有误而推迟发放工资由提交资料当事人承担全部责任。 员工对工资的计算有异议的，可在发工资之日三天内提出，财务部应在三天内复核把结果告知该员工，如财务部计算错误的予以调整补发。 区别每笔款项的性质 : 1）销售收入（含货款）、加工收入（含发外加工收入）、其它收入（含板费、税点、变卖废料） 2）采购付 款（含材料款（原材料、五金配件等成本支出）、加工款（加工费）固定资产设备购入款（衣车、机器等）、在建工程款（大型装修款） 3）经营费用（业务回扣费、手机话费、燃料费、生活费（厂部支出部分）、业务费（运费、油费、餐费）、工资（生产工人）、小型设备零件费、税 点支出、其它） 4）管理费用（累计折旧、待摊费用、办公费（办公用品）、房租、水电、工资（管理人员）、暂住费（厂出部分）。 5）其它业务支出（意外损耗、赔款、罚款等） 每笔支出均有相关证明凭证并在财务收支表上登记。 区别每笔款项的性质 :销售货款 \采购材料款 \经 营费用 \固定费用等。 指导采购人员、业务人员、仓管填写有关单据及使用计算机管理企业。 可以接受采购人员、业务人员、仓管等有关单据填写咨询及推行网络版速达3000 使用共同学习计算机管理企业。 1销售代理商自行采购销售需开具发票按 %收取管理费，如代理商有进货发票可以抵扣的按 %收取管理费，必须填写《销售代理商结算清单》货款由企业支付予销售代理商。 1采购代理商采购材料需要汇款的可由企业办理，。