东风汽车公司信息系统建设方案--财务系统gfm解决方案(doc53页

东风汽车公司信息系统建设方案--财务系统gfm解决方案(doc53页内容摘要：

日益激烈，以ERP为代表的集成化管理软件系统获得了飞速发展。 其中如SAP、Oracle、PeopleSoft、Baan等系统在世界范围内产生了较广泛的影响力。 近年来，随着电子商务、客户关系管理等新的应用领域的发展，集成化管理软件市场格局也随之发生了变化，用户对应用系统的功能和集成性要求不断提高，Baan、财务等问题造成实力大大减弱，市场主流更加向SAP、Oracle两大应用系统集中，并且Oracle凭借其出色的电子商务、Internet战略和技术能力，超越SAP而成为集成化管理软件市场的新霸主。 国内在集成化管理软件的应用方面相对滞后。 因为国内市场经济环境和相关管理思想方法的发展历史较短，先期进入国内的SSA、Forth Shift等国外管理软件，在八十年代末到九十年代中期的推广应用浪潮中并未能取得理想效果，甚至产生大面积的失败。 国内的相关开发工作主要集中支持工厂运作MRP系统和支持国内现有财务制度的会计电算化系统。 其中会计电算化系统在国家政策的支持下获得较大发展，用友、金蝶、浪潮国强、新中大等一系列财务软件进行了大面积的推广应用。 至九十年代末，随着市场经济的发展及SAP、Oracle等先进的软件系统的进入，国内集成化管理软件的应用获得突破性进展。 国内的财务软件、管理软件在管理思想方法，技术水平，成熟程度等方面的差距也暴露出来，虽然用友和金蝶在国内软件产品中应用有一定的市场份额，但在与业务集成、基于ERP核心理念等方面存在一定差距。 我们可以将目前在国内市场上的集成化管理软件总体上划分为三个层次：第一个层次是包括Oracle、SAP等世界级、面向大型集团型企业的高端系统，功能全面、强大，技术先进，系统成熟并且集成度高，在世界范围内先进企业获得广泛应用，形成了覆盖广泛领域的大量成熟解决方案和最佳实践经验。 第二个层次是以Symix、SSA为代表的面向中小型企业的国外系统，规模中等，主要面向中小型制造企业等特定的细分市场，技术上也具备一定的先进和成熟程度。 第三个层次是以用友、金蝶为代表的国内软件公司，在财务系统的基础上向集成化的ERP应用系统扩展，定位在面向国内企业，在管理思想方法、功能技术方面努力追赶国外先进的应用系统（主要是中小型应用系统），总体上还很不成熟，其应用系统相比而言在功能、集成性、稳定性方面均比前两个层次有较大的差距。 针对东风汽车公司的需求，结合核心管理软件厂家的财务、技术实力，我们认为选择第一层次、世界级、面向大型集团企业的产品作为东风汽车公司核心管理软件是合理选择。 东风汽车公司财务系统方案建议以集中式财务软件网络结构，在总部放置统一的集中式数据库，各二级单位及各业务主体则全部不再设置数据库，其财务工作通过Web/Browser远程访问和操作存放在总部数据库中的数据，而东风汽车公司总部进行集中的管理和控制。 支持多组织系统而不需要多次安装东风汽车公司可以在一次安装中定义多组织及它们之间的关系。 过去，如果你有多个业务实体，你必须在同一个数据库内多次安装应用产品。 现在这种情况一去不复返了，因为一次安装就可以支持任何数量不同逻辑关系的业务实体。 :一次安装就可以支持任何数量的组织，即使这些组织使用不同的帐套在一次安装中支持任何数量的合法实体组织间系统数据安全性 确保数据的访问以使用户只能访问与他们相关的信息多会计核算主体并存 可以使用不同的帐套组织间业务自动化，规范化 通过记录公司间应收帐款和应付帐款自动记录公司间往来状况各帐套可具备不同核算本位币与会计期，适应跨国经营根据多组织结构设置多帐套，并与业务数据做有效的集成。 应用产品的多组织关系如下图：故多组织财务系统可支持东风汽车公司管理信息逐级规范化、资源共享及灵活的报表与查询, 以集约化投资的最佳方式来发展实现宏观管理.立体化的会计科目设置帐务管理系统中的会计科目编码需一种功能很强的弹性工具，它允许用户根据业务需要定义总帐帐户代码结构，故东风汽车公司之管理思想和组织结构可以通过会计科目设置来完成。 如上图所示, 就这一五段的会计编码作一解释:公司: 东风汽车公司/分、子公司(编制独立的财务报表)成本中心: 归集成本和费用的中心板块: 根据不同板块销售情况进行分析科目: 资产/负债/权益/费用/收入产品: 不同产品大类进行分析(如: 集成业务/开发业务)这样的会计科目结构设置，可满足东风汽车公司组织管理的需要，因为其可依不同业务需求进行多维分析或跟踪(例如：集成业务/开发业务)此外，东风汽车公司采用上述会计科目架构，可依业务需要将明细会计数据汇总至任何有意义的汇总帐户甚至能以不同业务需求多次对同一帐户进行汇总(例如：各板块之业务总收入)，而且在改变组织结构时能很容易地修改汇总模式。 并可以使用汇总帐户特性快速生成汇总财务报表，另每一数据段之细目可以采用多层次汇总(rollup)。 此外，财务应用系统能够灵活,轻松地适应组织中一些日常频繁的变动,需要功能强大的拖放式工具组织编辑器(Account Hierachy Editor),图形化地调整东风汽车公司的组织结构日记帐审批系统 总帐系统通过一个基于工作流技术的日记帐审批系统确保东风汽车公司较好地控制事务处理。 首先，建立一个审批等级制度和定义授权界限。 然后，总帐系统会自动按照审批等级制度将日记帐传给相应的审批者。 审批过程基于财务应用产品的工作流技术。 总帐系统提供了一个缺省的审批工作流模板，你可以裁剪这一模板以符合东风汽车公司自身的业务结构。 统计性分录统计信息在财务管理中已变得越来越重要, 例如: 东风汽车公司可以输入各分公司使用管理信息系统时间这一非财务信息, 进而分摊公司管理信息系统维护费用来考核各分公司业绩等。 公司间往来交易由于上下级公司间事务的复杂性，东风汽车公司可用集中式的事务审批来控制贯穿企业的业务实体之间(总部/分公司)的公司事务。 允许东风汽车公司以一种控制的方式集中进入，批准和鉴别发生于企业内的公司间事务(例如:总部拨款或设备等)。 每个所牵涉到的机构都必须批准该事务。 这种控制单点理顺了月末调帐的过程。 另外，还能使你记录跨越不同帐套的事务，即使你的帐套使用不同的科目结构、当你进入一个跨帐套的事务时，能自动地在每个帐套中建立相应的会计分录，以减少未达帐的发生。 多币种核算财务系统可处理多币种交易，并自动将外币分录转换成本位币。 此外，财务系统可于期末重新计算外币资产和负债，以反映出每个会计期末的汇率变化，并可自动生成汇兑损益帐户的会计分录。 另，财务系统可自动将实际和预算帐户余额从本位币换算成其他货币，这样就可以满足东风汽车公司开展涉及外币、海外业务在财务管理上的要求.财务计划的核心是预算和实际金额分析，而传统的财务系统没有提供强有力的预算功能。 通过总帐和财务分析工具，你可以执行强有力的预算和预测，其特点如下 :自上而下，自下而上松紧自如的预算。 用常规的电子表做预算，然后将数据载入到总帐系统。 可以根据你的愿望建立尽可能多的不同预算，比较各种预算找到差别。 可以在已有预算或以前实际数据的基础上快速建立新的预算。 控制对预算的访问。 计算预算的方法和计算实际数据的方法一样。 使用简单的分配公式建立预算分配公式。 可以转换预算余额和实际发生额以在现金报告中建立预算与实际对比报表。 另外，总帐允许建立主从预算，即，设置主要预算来控制下层的明细预算授权。 通过定义明细预算及其与主要预算的关系可以建立预算等级制度。 因为传统的财务管理受了管理手段的制约，公司各部门不能有效协作财务部门，财务部门只能对业务活动作事后记录，即使部分采用了预算手段，也仅是滞后于业务的对比考核，因此常常引发业务部门与财务部门的矛盾。 而预算控制功能，可以在请购单，采购单或发票进行审批时，联机检查可用预算状况以保证实际费用支出和计划费用支出不超出预算。 而且东风汽车公司可依不同会计帐户或费用支出单据类型选择控制费用支出的预算控制等级。 现金预测现金管理可与应收款系统、应付款系统,帐务管理系统,采购等系统集成运作，以采集相关现金流入(流出)数据。 此外，提供一接口可从本地或其他数据库上的外部系统自动引入现金流量的相关信息，故东风汽车公司可汇总全公司的资金运营状况，并可依自定义的预测期间及来源等条件，来进行现金预测，以作为未来资金运用及调度之参考依据。 全球合并系统 (GCS)总帐模块中的全球合并系统通过帮助东风汽车经过多步合并过程可加强东风汽车公司的财务战略，这一合并过程如下：数据准备，数据影射，数据转换，执行公司间往来的消除，汇报和分析合并后的财务结果。 GCS将使东风汽车公司:执行仅用于报表的合并或明细数据合并可以执行来自任何明细级别上的数据合并，也可以执行具备不同帐户结构、币种、会计期及余额类型，合并实体间帐户的数据合并。 使用合并工作台和状态控制器可以在每个合并层上总体监视和控制多公司的合并。 通过平衡灵活的数据影射规则来定义附属数据怎样进入合并主体。 运用合并设定逻辑地集合并同步转换数据。 用图形格式观看你整个的合并等级状况。 在每一个合并层上自动产生抵销信息从一个单独形式上就能钻透并分析多个合并层。 产生合并后的财务报表以满足法定的报告要求和其他内部数据分析需要。 除此之外，东风汽车公司可以运用合并等级观看器，一个强有力的拖放式工具，以图形方式重新构建你的组织，使你能够立即看到和分析整个合并结构，而不管它包含多少个中间合并主体。 在各个节点你都可以取消整个等级制度简要地分析合并结构。 另一种方法是，在等级制度中扩展所有的节点来详细地观看合并主体和附属关系。 无论你设置哪种组织，东风汽车公司都能自动地合并不同的业务实体，而不须考虑本位币，会计期，或科目结构的不同。 项目管理东风汽车公司存在部分业务是典型的以项目为导向的业务管理。 如：产品研发， 如何进行有效的项目预算, 安排项目的资源, 控制项目的实际费用和成本, 进行实际和预算的比较等就显得尤为重要。 所提供的是一个全面的项目管理解决方案, 从项目的建立, 预算的审批, 成本的归集, 项目盈利的分析等给用户一个整个项目周期的全过程控制与管理。 完 整 的 查 询 和 报 表 全 过 程 的 管 理 与 控 制 定义项目定 义 业务 规 则归 集 项目 成 本 资本化 其 他 应 用 产 品 确认收入 生成发票东风汽车公司的经营活动中还包括一些内部的项目,如: 产品研发, 售前研发等. 如果项目成功就会资本化或计入项目成本, 如果失败, 就会计入费用。 项目管理和财务系统的紧密集成, 使项目管理方案能方便的处理这些情况.项目管理员需要利用他们的优势来管理项目而财务分析人员需要必要的信息以便进行效益分析，项目管理员可以用项目管理来跟踪详细的开销情况，将它控制在预算内并且成功地按时完成。 项目管理能够将项目的详细信息转入到财务事物处理过程中，使财务分析人员得到所需的信息。 通过项目管理,您可以通过一个独立于总帐科目的分类细目结构来组织和监视项目活动。 成本归集大多数项目系统提供非常呆板的成本归集方法，需提供了一个灵活的系统使您可以按自己的需要决定成本控制。 您可以直接输入费用或通过批量处理接口分批输入，采购和应付记录项目供应商的业务往来，您还可以利用现有的成本归集工具和项目成本的接口来收集设备使用和其它费用情况，您不但拥有收集经费和委托的能力，而且具有控制不利因素的能力。 交叉项目分析在对信息访问问题的解决上，处于领先地位，它提供了对关键项目信息的全面的多元化的分析。 项目分析准许被授权的用户查找并分析关键的项目数据，而无须帐户系统甚至MIS的干预，方便地进行数据比较，比较实际情况、债务、预算及其他方面项目的WBS（WBS－工作分解结构）多种形式的项目附件：可以将客户的说明书、成本估算表、客户需求的合同文档等使用的多媒体系统（包括声音、文字及视频技术）附在相应的项目上。 项目的WBS：可以根据不同的业务需要, 定义无限制的项目结构(包括:项目资源、项目日历和项目预算等信息)。 项目复制：所有的信息（包括预算和WBS）可以复制，对不同的可执行的项目也可复制投标书和建议书。 项目的批准：项目和预算的批准流程也可在工作流中定义，减少纸张的工作。 与第三方项目管理系统集成通过使用项目接口(Project。