xx连锁酒店工作手册财务篇

xx连锁酒店工作手册财务篇内容摘要：

号、项目、金额。 如是住房必需有在住 店 客人的 签名，否则发生客人异议，由房务中心查吧人员负责赔 偿；未经审核的漏输或少输单据，由当班收银员负责赔偿， 已审核的 单据 退房 后 造成漏输或少输 由审核人员与当班 收银员 共同负责赔偿。 手工输入帐和营业点入帐的审核： 根据 手工入帐查询报表 （负数）和 营业点入帐表核查（ 赔偿项目检查同酒水单核查方法 ）。 负数调整项目逐一核查原因、金额，与调整核准单核对 （ 应有 有效 权限人的签 名）。 错误输入承担赔偿责任同酒水赔偿，如无故或故意冲帐，追究责任，按违反规章制度处理。 这一步骤可与审核帐单时同时审核。 登记单审核：客人姓名、地址、身份证号、入住时间、离店时间、房间价格和签名是否齐全。 打印 营收综合报表 （发生项目），根据已核查的房务中心房吧销 售 汇总表核对房吧、赔偿的总金额。 (二 )、帐单审核 核对房 价 ：根据房号 和 房型确定 房价是否正确； 根据 到店日期 和离店日 期 计算总房租与入住天数是否相符。 自用房 、 免收半天房和 免收 全天房租的，是否符合有关规定的时间段和批准手续。 核对转房：核对 转入的房号 和消费金额是否正确。 核对预收款收据： 检查上交记帐联是否连号与报表金额是否相符； 查看收据的客户联与销账联 、 帐单上的金额是否一致。 如无客户联，在销账联上应有“证明收据遗失”字样，并有客户签字，身份证号。 其 他收入：根据所附的原始单据，核对项目 、 金额是否正确。 冲帐审核： 根据 冲帐报表 审核 帐单上有 效 权限人的签名和各种项目冲帐 理由 ,再 审核是否在权限范围之内 进行 的合理性和 准确 性 的 项目冲帐。 对于不合理 、 手续不齐全的冲帐需跟办：一、查找原因 二、补签 审核挂帐和免单 的 结帐方式：应收帐款（即协议单位挂帐）应有有效协议单位名称及有效签名人的签名 ； 此签名应符合预留在旅店的签名模式。 免单的要 求 :符合公司权限规定及有 效 权限人的签名。 xx 工作手册（财务篇） 第 八 页 (共 十九 页 ) XX 酒店管理（浙江）有限公司 ZHEJIANG xx HOTEL MANAGEMENT COMPANYLIMITED (三 )、交款单的审核 根据已审核的帐单，按班次逐一汇总各项收入 ：① 预收款收据的记帐联汇总 收定金数。 ② 预收款收据的销帐联汇总退定金数。 ③ 收银员填制的手工交款单汇总全日结帐收入，包括收入、定金差、收款方式。 营收综合报表与 已审核的收银交款单核对，做到借贷平衡。 借方：收款方式（即收到现金，信用卡、支票 等 ） =贷方：收入 +收退定金差（收定金数 — 退定金数） (四 )、帐务报表审核 根据收银员的手工交款单与 班次审核表（交班表 ）核对各项目，即收款方式和收入 ； 再与电脑中当班的班次审核表核对，以免收银员打印报表后，再次退房，发生收入。 打印 营收综合报表（收入项目） 与手工汇总结帐收入 和 现金收入汇总表相核对，确保 电脑数据的正确性。 其中收入报表的“前台收银项目”与手工汇总的“借方”核对，收入报表的“消费项目”与手工汇总的“收入”核对，营 收 综合 报 表（发生项目）的“收入预付款”与手工汇总的“收定金额”核对，营业综合 报 表（收入项目）的“退预付款”与手工汇总的“退定金”核对。 做到借贷平衡。 (五 )、编制审核报告 对当日审核情况进行汇总，编制报告，报告内容包括手工帐或报表与电脑报表不一致的项目金额，不符合规定的操作、处理意见及处理结果等。 不能处理事项由总台助理处理，并反馈处理结果。 月底统计报送管理公司营运中心和财务中心。 要 求：熟练掌握总台的操作程序，各种房型和房价，各项消费项目的价格，有关折扣权限的规定和权限人的签字样式，熟知协议单位的有效签字的签字模式，熟知各相关报表的内容关系和报表内容。 必查电脑报表：手工入帐表，冲帐查询表，交班班别报表，营业点入帐表，营收综合报表，现金收入汇总表 审核流程图： 原始单据审核 帐单审核 帐表审核 逐一审核各入帐情况 逐一审核帐单各项目 审核负数入帐，冲帐项目 汇总帐单各消费金额 房中心手工销售日报表 核对收银交款单 手工入帐表 房吧查询表 收银交班班别报表 冲帐查询表 汇总报表 编制审核报告 汇总各收银交款单 错误项目、原因 xx 工作手册（财务篇） 第 九 页 (共 十九 页 ) XX 酒店管理（浙江）有限公司 ZHEJIANG xx HOTEL MANAGEMENT COMPANYLIMITED 编制营业收入情况表 解决 办法 营收 综合表 查询收银操作日志 现金收入汇总表 三、 迷你吧操作程序： 客人房间里有酒水消费的，服务员通知总台并填写酒水消费单据。 酒水单一式三联，总台服务员签字确认后留存红联；楼层助理根据其中蓝联补充房间酒水；白联房务中心次日交财务。 财务审单时，根据房务中心的酒水单，电脑里当日酒水消费情况核对。 发现帐务不对，立即将单据返还总台助理查核。 如是员工赔偿的，登记在《员工酒水赔偿记录》本上，月底扣除。 如是管理人员签免的，登记在免赔记录本上。 四、 杂项收费操作程序： 系统里未设置的消费科目 及房内物品损坏赔偿， 用杂项收费单据体现。 杂项收费单据一式两联，一联上交财务，收银留存一联备查。 总台收银根据开出杂项收 费 单输入电脑。 五、 客用早餐操作程序 （一）使用 早餐券程序： （适用于北京店、福鼎店） 财务根据编号 登记后发给 总台。 总台核对数量后签名确认 ，根据政策执行发放工作。 保安将回收的早餐券交还财务处。 财务核对编号（作废、营业点入帐），有疑问的要 及时向总台助理反映。 月底财务统计回收早餐券的数量核算早餐成本。 （二）使用报表统计程序：（适 用于除北京、福鼎店以外各分店，参考营运中心 08006备忘录） 总台夜班人员根据当 天 全天房数量做出早餐用餐 日 报表。 报表内容要求显示房号或登记 xx 工作手册（财务篇） 第 十 页 (共 十九 页 ) XX 酒店管理（浙江）有限公司 ZHEJIANG xx HOTEL MANAGEMENT COMPANYLIMITED 入住人姓名； 餐厅工作人员或 PA 人员根据客人资料，在早餐用餐日。