九鑫日化股份有限公司全面预算编制手册(编辑修改稿)

九鑫日化股份有限公司全面预算编制手册(编辑修改稿)内容摘要：

SC03 《市场促销计划》  SC04《市场调研计划 》  SC05 《市场铺货规划》  SC06 《新品铺市规划》 同时拟定下年度“销售产品目录”，并明确标出产品品名、规格、市场价格、下年度销售状态（本年度已销售下年度继续销售 /本年度已销售下年度以新产品替代 /本年度已销售下年度停止销售 /新产品） 10 月 24 日之前，市场部总监审核完毕、签字确认并将以上表格报营销副总裁审核。 2 营销副总裁审核 营销副总裁根据事业部战略规划、年度经营目标和以前年度业务数据审核市场部报来的业务计划表，审核不通过，提出明确的修改意见，市场部总监调整，审核通过，返回市场部，同时营销 副 中国最大的管理资源中心 11 总裁提请召开总裁办公会，审批市场业务计划。 3 总裁办公会审批市场部计划表（业务计划） 10 月 26 日之前，总裁办公会召开会议，对市场部递交的以上 5张业务计划表进行审批，对计划的合理性及计划与战略目标的吻合程度进行评判。 针对异常数据核实计划编制方法和计划数据来源。 若审核不通过，总裁办公会提出修改意见，总裁秘书形成会议纪要，由部门总监和部门预算编制人员调整，调整完毕重新由总裁办公会审核。 4 预算管理岗 将表格移送至重点客户部、南北中国销售部、广告部和集团研发中心 审批通过后，预算管理岗将以上表格备案， 10 月 28 日前移送至相关部门：  SC01 《市场营销策略与方案》、 SC02 《产品上市与退出计划》、 SC03 《市场促销计划》、 SC05 《市场铺货规划》、 SC06 《新品铺市规划》移送至重点客户部，做为重点客户部编制KA01《重点客户年度市场活动计划表》和 KA02《重点客户年度销售即市场费用计划表》的依据。  SC01 《市场营销策略与方案》、 SC02 《产品上市与退出计划》、 SC03 《市场促销计划》、 SC05 《市场铺货规划》、 SC06 《新品铺市规划》移送至南北中国销售部，做为南北 中国销售部编制年度销售计划表的依据。  SC01 《市场营销策略与方案》、 SC02 《产品上市与退出计划》、 SC03 《市场促销计划》移送至广告部，做为广告部编制 GG01《年度广告投放计划表》、 GG02《年度广告制作计划表》、 GG03《年度公关活动计划表》、 GG04《年度展览计划表》的依据。  SC02 《产品上市与退出计划》移送至九鑫集团研发中心，做为研发中心编制 YF01《新产品研发计划表》的依据。  SC03 《市场促销计划》和 SC04《市场调研计划》做为财务部编制 FY02《 年 度九鑫日化营业费用预算表》的依据。 同时财务部根据“销售产品目录”测算产品的出厂价格。 5 市场部编制部门费用计划 由市场部预算编制人员编制根据事业部组织结构和业务需要填写：  SC07《市场部人员需求计划表》  SC08《市场部年度培训需求计划表》 中国最大的管理资源中心 12  SC09《市场部年度培训计划表》  SC10《市场部年度固定资产需求表》  SC11《市场部年度无形资产需求表》  SC12《市场部年度差旅费计划表》  SC13《市场部年度招待费计划表》  SC14《市场部年度办公用品需求计划表》  SC15《市场部年度 其他费用计划表》 编制完成，市场部总监签字确认并于 10 月 30 日之前递交事业部营销副总裁审批。 6 营销副总裁审批 事业部营销副总裁根据事业部战略规划、年度经营目标、业务需要和以前年度业务数据审批市场部报来的各费用表，审批不通过，提出修改意见，市场部总监调整，审批通过，于 11 月 2 日之前返回市场部总监。 7 预算管理岗备案并移交相关部门 市场部总监 11 月 2 日之前将各费用计划表交预算管理岗汇总备案，预算管理岗将表格移送至相关部门：  SC07《市场部人员需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制 RS01《年度工资计划表》的依据。  SC08《市场部年度培训需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制 RS02《人力资源部年度培训计划表》的依据；移交行政事务部，做为行政事务部根据人员数量和事业部相关标准编制 XZ06《年度移动电话汇总表》的依据。  SC09《市场部年度培训计划表》移交人力资源部做为备案。  SC10《市场部年度固定资产需求表》移交行政事务部，做为行政事务部编制 XZ01《九鑫日化总部年度固定资产采购计划表》的依据。  SC11《市场部年度无形资产需求表》移交行政事务部，做为行政事务部编 制 XZ03《九鑫日化总部年度无形资产采购计划表》的依据。  SC12《市场部年度差旅费计划表》做为财务部编制 CW08《年度差旅费计划汇总表》的依据。  SC13《市场部年度招待费计划表》做为财务部编制 CW09《年度差旅费计划汇总表》的依据。 中国最大的管理资源中心 13  SC14《市场部年度办公用品需求计划表》移交行政事务部，做为行政事务部编制 XZ05《九鑫日化总部年度办公用品采购计划表》的依据。  SC15《市场部年度其他费用计划表》做为财务部编制 CW12《九鑫日化总部年度费用汇总表》的依据。 （二） （南 /北）中国销售部预算 编制流程 步骤 活动内容 流程说明 1 销售部审核产品销售目录 “财务部预算编制流程”转入，每年 10 月 26 日之前，南北中国销售部总经理收到预算管理办公室转来的下年度“产品销售目录”，根据市场销售情况测算单品的利润，如需修改，提出明确的修改意见， 10 月 28 日之前，提交总裁办公会做为审批依据，转入“财务部预算编制流程”。 2 销售部下达分解指标、布置预算任务 预算启动之后，每年 10 月 28 日，南北中国销售部总经理收到经总裁办公会审批通过的下年度“产品销售目录”和预算管理岗转来的市场部业务计划：  SC01 《 市场营销策略与方案》  SC02 《产品上市与退出计划》  SC03 《市场促销计划》  SC05 《市场铺货规划》  SC06 《新品铺市规划》 以及财务部预算管理办公室转来的重点客户部的业务计划：  KA01《重点客户年度市场活动计划表》  KA02《重点客户年度销售及市场费用计划表》 11 月 1 日之前，南北中国销售部下发“关于省办事处上报工作总结和预算编制启动的通知 1”，将已经总裁办公会审批通过的销售收入指标和费用分解情况通知到各省办事处经理。 启动“省办事处预算编制流程”。 3 南 /北销售部总经理“省办事处预算编制流程”转入， 11 月 8 日之前，南 /北销售部总经理审核所辖各省办事处上报的 SB01《省办年度销售计划表》、 1 “通知”包括要求各省办事处上报工作总结的要求和预算编制的步骤、时间要求，以及各省办的收入和费用率指标 ，并以工作总结模板、省办预算表格、事业部市场策略、重点客户政策为附件。 中国最大的管理资源中心 14 审核 省办事处销售计划表 CS01《城市联络处年度销售计划表》、 CS02《城市联络处年度销售计划表（分客户）》，审核不通过，要求省办事处经理修改后重新上报审核。 4 销售部文员填写销售部年度销售计划表 审核通过，则由销售部文员汇总填写 XS02《 X 中国销售部年度销售计划表》，填写完毕后，销售部总经理审核并签字认可，审核通过后于 11 月 10 日之前报营销副总裁业务助理汇总处理。 5 营销副总裁业务助理汇总填写九鑫日化年度销售计划汇总表 营销副总裁业务助理汇总南北中国的《中国销售部年度销售计划表》，填写 XS02《九鑫日化年度销售计划汇总表》，连同《南销售部年度销售计划表》和《北销售部年度销售计划表》 11 月 11日之前提交给营销副总裁审核。 6 营销副总裁审核九鑫日化年度销售计划表 营销副总裁审核 XS02《九鑫日化年度销售计划汇总表》、《南销售部年度销售计划表》和《北销售部年度销售计划表》 ，审核不通过则说明具体原因及修改意见并，南北销售部总经理调整。 审核通过后，营销副总裁提请于 11 月 13 日之前 召开总裁办公会，审批销售部的销售计划表。 7 总裁办公会审批销售计划 总裁办公会审批 XS02《九鑫日化年度销售计划汇总表》、《南销售部年度销售计划表》和《北销售部年度销售计划表》， 审批不通过则说明具体原因及修改意见并要求南北销售部总经理调整，调整后重新审批。 8 预算管理办公室移交给相关部门 审批通过后由预算管理办公室备案，并于 11 月 14日之前将 XS02《九鑫日化年度销售计划汇总表》和 SB01《省办销售计划表》移交给计划物流部和财务部，做为计划物流部编制 JH03《年度要货计划表（分省办）》、 JH04《年度要货计划表（汇总）》、 JH05《年度仓储费用计划表》、 JH06《年度运输费用计划表》的依据，以及财务部编制 SR01《 年度九鑫日化销售收入预算表》的依据。 9 销售部预 由销售部预算编制人员根据事业部战略规划、业务需求编制、销 中国最大的管理资源中心 15 算编制费用计划 售部总经理审核，根据业务需要填写：  SC03《销售部人员需求计划表》  SC04《销售部年度培训需求计划表》  XS05《销售部年度固定资产需求计划表》  XS06《销售部年度差旅费计划表》  XS07《销售部年度招待费计划表》  XS08《销 售部年度办公用品需求计划表》  XS09《销售部年度其他费用计划表》  XS10《各省办年度工资汇总表》 编制完毕，销售部总经理审核并签字认可， 11 月 15 日之前报营销副总裁审核。 10 营销副总裁审批费用计划 11 月 15 日之前营销副总裁根据事业部战略发展规划、业务需要和事业部相关标准审核销售部各项费用计划，审核不通过，提出调整意见，销售部总经理调整，审核通过，返回销售部，并于 11 月17 日之前由销售部预算编制人员递交预算管理办公室备案并移交相关部门。 11 预算管理办公室移交相关部门 11 月 17 日预算管理 办公室将销售部的费用计划移交相关部门：  SC03《销售部人员需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制 RS01《年度工资计划表》的依据；移交行政事务部，做为行政事务部根据人员数量和事业部相关标准编制XZ06《年度移动电话汇总表》的依据。  SC04《销售部年度培训需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制 RS02《人力资源部年度培训计划表》的依据。  XS05《销售部年度固定资产需求计划表》移交行政事务部，做为行政事务部编制 XZ01《九鑫日化总部年度固定资产采购计划表》的依据。  XS06《销售部年度差旅费计划表》做为财务部编制 CW08《年度差旅费计划汇总表》的依据。  XS07《销售部年度招待费计划表》做为财务部编制 CW09《年度招待费计划汇总表》的依据。  XS08《销售部年度办公用品需求计划表》移交行政事务部，做为行政事务部编制 XZ05《九鑫日化总部年度办公用品采 中国最大的管理资源中心 16 购计划表》的依据。  XS09《销售部年度其他费用计划表》做为财务部编制 CW12《九鑫日化总部年度费用汇总表》的依据。  XS10《各省办年度工资汇总表》做为预算管理办公室编制预算表 FY01《 年度九鑫日化各省 办营业费用预算表》的依据。 （三） 省办事处预算编制流程 步骤 活动内容 流程说明 1 省办事处经理将指标分解到各城市 “（南 /北中国）销售部预算编制流程”转入， 11 月 1 日省办事处经理收到销售部下达的“关于省办事处上报工作总结和预算编制启动的通知 2”，明确省办事处的销售任务和费用指标，根据省办事处经理对市场的分析和以前年度的业务数据， 11 月 2 日之前，将指标分解到所辖各城市联络处，并将上报工作总结的要求和城市。